引論：我們?yōu)槟砹?3篇審計(jì)員述職報(bào)告范文，供您借鑒以豐富您的創(chuàng)作。它們是您寫(xiě)作時(shí)的寶貴資源，期望它們能夠激發(fā)您的創(chuàng)作靈感，讓您的文章更具深度。
篇1
二、工作中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題
篇2
下面的內(nèi)容是在我在審計(jì)部崗位上的總結(jié)。從工作內(nèi)容回顧、自我評(píng)價(jià)、工作體會(huì)以及工作規(guī)劃和展望4個(gè)方面做以下匯報(bào)。
1.工作回顧，主要談2020年的工作情況
從事審計(jì)專(zhuān)員的崗位，主要工作內(nèi)容有合同商務(wù)審核、銷(xiāo)售凈額核算、銷(xiāo)售項(xiàng)目文檔管理、應(yīng)收款監(jiān)管、費(fèi)用監(jiān)管、銷(xiāo)售貨物的管理，說(shuō)一下每一項(xiàng)的工作內(nèi)容
合同商務(wù)審核：對(duì)公司銷(xiāo)售合同的商務(wù)條款、產(chǎn)品定價(jià)、產(chǎn)品名稱(chēng)等內(nèi)容進(jìn)行審核
銷(xiāo)售凈額核算：負(fù)責(zé)根據(jù)合同及相關(guān)附件（隱含軟硬件成本、增值服務(wù)成本、特別成本、外購(gòu)產(chǎn)品成本等）核算銷(xiāo)售收入凈額。
銷(xiāo)售項(xiàng)目文檔管理：銷(xiāo)售項(xiàng)目文檔管理，包括合同蓋章、編號(hào)、收寄、登記、原件歸檔，組織定期核對(duì)臺(tái)賬
應(yīng)收款監(jiān)管：負(fù)責(zé)應(yīng)收款的催收，對(duì)簽約后的項(xiàng)目發(fā)票臺(tái)帳登記、對(duì)應(yīng)收款異常情況及時(shí)匯報(bào)；
費(fèi)用監(jiān)管：根據(jù)營(yíng)銷(xiāo)中心政策、制度。負(fù)責(zé)銷(xiāo)售凈額、回款率對(duì)信用額度核算
銷(xiāo)售貨物的管理：負(fù)責(zé)收集營(yíng)銷(xiāo)中心各部門(mén)銷(xiāo)售產(chǎn)品計(jì)劃，向生產(chǎn)部下達(dá)備貨計(jì)劃。負(fù)責(zé)根據(jù)《銷(xiāo)售項(xiàng)目產(chǎn)品申領(lǐng)單》處理貨物的發(fā)放。
說(shuō)一下工作完成情況
2020年度，審核、修改的合同、協(xié)議達(dá)200余次，收回合同原件210份以及其他銷(xiāo)售項(xiàng)目文檔
完成2020年度銷(xiāo)售訂單（信息+軟件）核算，
協(xié)助催收應(yīng)收款，完成催收任務(wù)
根據(jù)《銷(xiāo)售項(xiàng)目產(chǎn)品申領(lǐng)單》處理貨物的發(fā)放；發(fā)放安全U盤(pán)2270個(gè)，工控機(jī)521臺(tái)
銷(xiāo)售相關(guān)報(bào)表編制及推送
根據(jù)當(dāng)月合同簽訂情況、當(dāng)月收款情況，對(duì)照上月計(jì)劃統(tǒng)計(jì)完成率。截止至每月28號(hào)數(shù)據(jù)，于當(dāng)月29日下班前推送給各銷(xiāo)售部門(mén)副總裁；制定下月應(yīng)收款計(jì)劃上報(bào)公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。
營(yíng)銷(xiāo)條線(xiàn)任務(wù)完成情況統(tǒng)計(jì)
完成每季度銷(xiāo)售項(xiàng)目合同核算統(tǒng)計(jì)，對(duì)照年初營(yíng)銷(xiāo)中心任務(wù)。制作各銷(xiāo)售部門(mén)、辦事處、銷(xiāo)售人員任務(wù)完成情況統(tǒng)計(jì)表，交公司領(lǐng)導(dǎo)確認(rèn)。
銷(xiāo)售項(xiàng)目文檔歸檔工作
完成各銷(xiāo)售人員、技術(shù)人員售前售后提交的相關(guān)文檔的歸檔工作
2020年在完成了各項(xiàng)本職工作以及領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他任務(wù)的同時(shí)，還積極協(xié)助和配合了其他部門(mén)工作，例如幫保密辦收集保密技術(shù)裝備銷(xiāo)售情況備案表，與財(cái)務(wù)部核對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表，還力所能及的為銷(xiāo)售人員做好后勤保障工作，主要是外省銷(xiāo)售人員
在工作之余，認(rèn)真學(xué)習(xí)了公司的規(guī)章制度，比如產(chǎn)品價(jià)格體系實(shí)施細(xì)則、營(yíng)銷(xiāo)中心銷(xiāo)售費(fèi)用管理辦法、營(yíng)銷(xiāo)中心薪酬與激勵(lì)管理辦法、銷(xiāo)售項(xiàng)目管理辦法、售前售后工作規(guī)范等
把公司的規(guī)章制度靈活的應(yīng)用到實(shí)際的工作中
并在工作實(shí)踐中全面了解了公司產(chǎn)品的清單，包括產(chǎn)品名稱(chēng)、產(chǎn)品功能以及產(chǎn)品價(jià)格。
2、自我評(píng)價(jià)，主要對(duì)本人和工作的評(píng)價(jià)
其實(shí)更像是是一個(gè)自我了解的過(guò)程吧通過(guò)別人的反饋和我自己的感受我發(fā)現(xiàn)我自己身上的優(yōu)勢(shì)和劣勢(shì)，
先來(lái)說(shuō)下優(yōu)勢(shì)，第一個(gè)是有踏實(shí)認(rèn)真的工作態(tài)度，當(dāng)天的事情盡量在當(dāng)天做完，能合理安排工作時(shí)間工作順序來(lái)公司6年，我覺(jué)得自己最大的進(jìn)步是這一點(diǎn)能掌握和合理安排自己的工作內(nèi)容，踏實(shí)認(rèn)真做好每一件事情。同時(shí)也要謝謝部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)的信任和幫助
第二個(gè)是有一個(gè)良好的心態(tài)所謂心寬體胖 應(yīng)該就是形容的我了 懂得擺正自己的心態(tài)，在工作中數(shù)次遇到的麻煩的時(shí)候能積極處理問(wèn)題，比如突然接到短時(shí)間內(nèi)需發(fā)貨的訂單時(shí)，正碰到疫情影響，導(dǎo)致常規(guī)快遞無(wú)法派送，積極的聯(lián)系多家快遞公司，最終將貨物送達(dá)客戶(hù)。在工作上碰到的問(wèn)題，我能找到合理的出口，得到釋放，大不了就是哭一場(chǎng)，具有全局的眼光懂得處理個(gè)人與集體的關(guān)系
第三個(gè)團(tuán)隊(duì)合作能力
在日常工作中最多的是與銷(xiāo)售部和財(cái)務(wù)的溝通、交流需要與他們保持良好的合作關(guān)系，通過(guò)這幾年的學(xué)習(xí)和工作積累也有具備了相當(dāng)?shù)纳鐣?huì)實(shí)踐操作能力
當(dāng)然我在工作中逐漸在打擊中發(fā)現(xiàn)自己的不足 發(fā)現(xiàn)思想不成熟，思考問(wèn)題不夠全面還處在發(fā)展中
還發(fā)現(xiàn)自己還不夠自信不善于表達(dá)自己的想法且在自己崗位上的專(zhuān)業(yè)知識(shí)專(zhuān)業(yè)技能還有待提高面對(duì)一些突發(fā)的情況不能單獨(dú)面對(duì)
希望自己能在磨練中逼著自己進(jìn)步
3、工作體會(huì)談工作感想領(lǐng)悟、體會(huì)
在遠(yuǎn)望工作的經(jīng)歷來(lái)說(shuō)，我對(duì)這一段工作是充滿(mǎn)了開(kāi)心和美好的愿景的
從銷(xiāo)售助理到審計(jì)專(zhuān)員全新的方向和定位，讓我感受到了機(jī)遇和挑戰(zhàn)。這一工作經(jīng)歷下來(lái)我對(duì)于這個(gè)崗位充滿(mǎn)了學(xué)習(xí)的動(dòng)力
當(dāng)然對(duì)工作負(fù)責(zé)任也是很重要的，只有在工作中認(rèn)真負(fù)責(zé)的人才能有自己的立足之地。
還體會(huì)到團(tuán)隊(duì)合作的重要，我們就如螺絲釘，只有我們協(xié)同合作，才能實(shí)現(xiàn)我們的共同價(jià)值，并且發(fā)揮出更大的作用。
正所謂誠(chéng)信贏天下，在遠(yuǎn)望保持真誠(chéng)的態(tài)度，以務(wù)實(shí)的精神，積極開(kāi)拓進(jìn)取，實(shí)現(xiàn)知識(shí)的共享，實(shí)現(xiàn)共贏。
對(duì)部門(mén)的意見(jiàn)和建議
希望能多一點(diǎn)培訓(xùn)的機(jī)會(huì)，如參加一些工會(huì)組織的職工技能培訓(xùn)，專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)機(jī)構(gòu)有關(guān)溝通技能和心理方面的指導(dǎo)，通過(guò)業(yè)務(wù)知識(shí)交流、專(zhuān)業(yè)學(xué)院授課等方式，加強(qiáng)自身業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)及交流，促進(jìn)全面發(fā)展
現(xiàn)在公司業(yè)務(wù)量有所提高，在工作中碰到大量的數(shù)據(jù)和文檔，希望公司大力推進(jìn)辦公自動(dòng)化軟件應(yīng)用的普及，從而提高辦公效果以及數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性
4、工作規(guī)劃和展望
圍繞公司的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，合理安排、服務(wù)大局，在做好本部門(mén)工作的同時(shí)，高效率的配合公司其他業(yè)務(wù)部門(mén)和職能部門(mén)的工作。
談近三年的工作計(jì)劃，
2021年
1、適應(yīng)工作節(jié)奏及要求 2、了解公司制度及業(yè)務(wù)3、獨(dú)立自主開(kāi)展工作，技能持續(xù)提升
4、單一模塊向多模塊發(fā)展
2022年
篇3
今年以來(lái)，我們工商企業(yè)審計(jì)科認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹黨的路線(xiàn)、方針、政策，以黨的十七大精神為指引，在局黨組的正確領(lǐng)導(dǎo)下，緊緊圍繞全市經(jīng)濟(jì)工作重點(diǎn)，堅(jiān)持“內(nèi)強(qiáng)素質(zhì)、外樹(shù)形象”的指導(dǎo)方針，認(rèn)真貫徹執(zhí)行局黨組的各項(xiàng)工作要求，發(fā)揚(yáng)求真務(wù)實(shí)的工作作風(fēng)，始終把握審計(jì)工作的基本準(zhǔn)則，做到客觀公正、依法審計(jì)，認(rèn)真履行審計(jì)監(jiān)督職能，高質(zhì)量完成全部審計(jì)工作任務(wù)，取得了較好的成績(jī)。在審計(jì)工作中，我們?nèi)迫藛T做到了廉潔自律，嚴(yán)格執(zhí)法，模范遵守審計(jì)紀(jì)律，維護(hù)了良好的審計(jì)形象。截止2010年10月底，我科共審計(jì)(調(diào)查)單位4個(gè)，查出違規(guī)金額3678萬(wàn)元，管理不規(guī)范金額21萬(wàn)元，促進(jìn)被審計(jì)單位上繳財(cái)政資金和稅費(fèi)178萬(wàn)元,已收繳款131萬(wàn)元，提出合理建議9條。
一、履行工作職責(zé)及主要任務(wù)完成情況
(一)圓滿(mǎn)完成預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)
根據(jù)局里統(tǒng)一安排，我科今年完成了對(duì)市煤炭局、市國(guó)資委和市交通局三個(gè)單位__年年度預(yù)算執(zhí)行情況的審計(jì)，并延伸審計(jì)了所屬單位13個(gè)。通過(guò)對(duì)被審計(jì)單位提出加強(qiáng)專(zhuān)項(xiàng)資金和預(yù)算內(nèi)外資金管理、提高資金使用效益、加強(qiáng)對(duì)專(zhuān)項(xiàng)資金監(jiān)管等建議，促進(jìn)了被審單位進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理、規(guī)范財(cái)政性資金分配機(jī)制，重視專(zhuān)項(xiàng)基金的安全完整和保值增值。
(二)精心準(zhǔn)備，較好地完成了省廳下達(dá)的專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查任務(wù)
按照省審計(jì)廳的要求，我們科從今年3月27日至4月25日開(kāi)展了為期一個(gè)月的全市民營(yíng)及非國(guó)有控股企業(yè)__年年度稅收征收管理的專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。調(diào)查開(kāi)始前我們認(rèn)真學(xué)習(xí)了省廳的調(diào)查實(shí)施方案，并對(duì)全市民營(yíng)及非國(guó)有控股企業(yè)的狀態(tài)進(jìn)行了審前調(diào)查，確定了不同行業(yè)不同規(guī)模、不同經(jīng)營(yíng)模式的15戶(hù)企業(yè)進(jìn)行審計(jì)調(diào)查。調(diào)查工作中我們堅(jiān)持集中組織，統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、統(tǒng)一調(diào)查形式、統(tǒng)一定性處理，同時(shí)堅(jiān)持和市地稅部門(mén)溝通，取得地稅部門(mén)的支持和配合，使審計(jì)調(diào)查工作進(jìn)展順利。
調(diào)查中我們主要發(fā)現(xiàn)：一是部分企業(yè)納稅申報(bào)不準(zhǔn)確，存在少繳稅款的情況;二是稅法規(guī)定和行業(yè)制度相勃，稅款繳納和實(shí)際列支期限不相一致;三是部分企業(yè)所屬部門(mén)薪酬統(tǒng)一支付，個(gè)人所得稅無(wú)法計(jì)算清繳的問(wèn)題。同時(shí)，分析了產(chǎn)生問(wèn)題的原因，并提出了相應(yīng)的審計(jì)建議，被審計(jì)單位全部采納了審計(jì)建議，并落實(shí)整改了審計(jì)調(diào)查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題。僅補(bǔ)繳稅款就近116萬(wàn)元。
(三)集中精力，全力以赴完成了對(duì)山西蘭花集團(tuán)__、__年年度的資產(chǎn)、負(fù)債、損益審計(jì)
山西蘭花集團(tuán)是我市一家大型國(guó)有控股公司，國(guó)家大型一類(lèi)企業(yè)，公司現(xiàn)有分(子)公司44家，現(xiàn)有干部職工2萬(wàn)余名，注冊(cè)資本6.13億元，年產(chǎn)值超百億元。面對(duì)如此繁重的審計(jì)任務(wù)，且其下屬的蘭花科創(chuàng)股份公司是我市一家上市公司，審計(jì)任務(wù)相當(dāng)艱巨。
面對(duì)繁重的審計(jì)工作任務(wù)，我們沒(méi)有叫苦叫難，而是精心謀劃，認(rèn)真準(zhǔn)備，積極實(shí)施，并經(jīng)局領(lǐng)導(dǎo)同意聘請(qǐng)了業(yè)務(wù)能力較強(qiáng)的審計(jì)人員，充實(shí)了審計(jì)力量。審計(jì)實(shí)施過(guò)程中我們精心組織，統(tǒng)籌安排，按期完成了審計(jì)任務(wù)。
在實(shí)施審計(jì)過(guò)程中，我們按照局領(lǐng)導(dǎo)的要求，認(rèn)真貫徹科學(xué)發(fā)展觀理論，把握審計(jì)圍繞和服務(wù)于經(jīng)濟(jì)建設(shè)的主旨，把幫、促企業(yè)強(qiáng)化管理、提高經(jīng)營(yíng)決策能力作為審計(jì)的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，要求審計(jì)人員在嚴(yán)格執(zhí)法的同時(shí)設(shè)身處地地從企業(yè)發(fā)展的大局上審視和處理審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題。
經(jīng)過(guò)近五個(gè)月的努力，共查出企業(yè)存在的二十個(gè)方面八十多個(gè)問(wèn)題，幫助企業(yè)摸清了資產(chǎn)、負(fù)債、損益的基本情況，并提出了六條合理化建議。審計(jì)工作取得了預(yù)期效果。
今年我們還參與了晉城路橋公司的清產(chǎn)核資工作，清產(chǎn)核資報(bào)告已完成。
審計(jì)人員述職報(bào)告
20__年因全球經(jīng)濟(jì)危機(jī)的影響，公司的業(yè)務(wù)曾一度處于低谷，今年隨著全球經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的逐漸好轉(zhuǎn)，我們公司抓住機(jī)遇，加快步伐，迅速走出了經(jīng)濟(jì)危機(jī)的陰影，原有工程銷(xiāo)售形勢(shì)大好，東組團(tuán)北區(qū)也順利完成開(kāi)盤(pán)。公司的業(yè)務(wù)蒸蒸日上，使我部的預(yù)結(jié)算工作相對(duì)增多，但我部員工在公司領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下以高度的工作熱情互相團(tuán)結(jié)投入今年的工作，并積極配合其他部門(mén)認(rèn)真完成各項(xiàng)審計(jì)和預(yù)算工作。我部20__年以慕和南道三期工程為中心，兼顧東組團(tuán)南區(qū)和北區(qū)兩個(gè)項(xiàng)目，其中1-3棟主要是結(jié)算工作，4-7棟主要是預(yù)算工作。我作為部門(mén)經(jīng)理始終堅(jiān)持求真務(wù)實(shí)，埋頭苦干的作風(fēng)，強(qiáng)化技術(shù)基礎(chǔ)，提升業(yè)務(wù)技術(shù)能力，并注重為公司培養(yǎng)人才，在部門(mén)內(nèi)努力營(yíng)造團(tuán)結(jié)協(xié)作、積極上進(jìn)的工作氛圍。
下面我對(duì)審計(jì)部20__年的工作做一個(gè)簡(jiǎn)要的總結(jié)，并談?wù)劰ぷ髦械囊恍┬牡煤腕w會(huì)，希望大家批評(píng)指正!
一、結(jié)算工作
今年的主要工作是三期1-3棟的各項(xiàng)分包工程的結(jié)算，已辦理完成的項(xiàng)目有：1/2棟-主體工程商砼工程量;南區(qū)-地下室防水工程;8棟-樣板房土建工程;地下室北區(qū)及7、8棟-大開(kāi)挖土方及護(hù)壁工程;7棟-管樁工程;1棟-架空層裝飾及物管用房裝飾;四川博潤(rùn)所施工的零星項(xiàng)目;以及公司新老辦公室裝修改造的結(jié)算工作。
由于圖紙變動(dòng)較多，且有不少的零星項(xiàng)目無(wú)圖紙，材料供應(yīng)商多，供貨方式多樣，大大增加了我部的工作量。但我部門(mén)員工依然嚴(yán)格按合同約定辦理各項(xiàng)預(yù)算和結(jié)算工作，以合同為主線(xiàn)，以定額及施工圖紙為依據(jù)準(zhǔn)確計(jì)算工程量。
在與各施工單位工程結(jié)算核對(duì)過(guò)程中，嚴(yán)格遵從施工合同及工程變更的記錄、相關(guān)法律法規(guī)和工程規(guī)范，親臨施工現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行核實(shí)，堅(jiān)持按原則辦事，努力維護(hù)公司利益并據(jù)理力爭(zhēng)。通過(guò)一年的工作，包括我本人在內(nèi)，部門(mén)員工的工作技能和業(yè)務(wù)水平都得到了進(jìn)步與提高。
今年結(jié)算項(xiàng)目相對(duì)較少是因?yàn)?-3棟在年底才全部交房，主要的結(jié)算工作推遲到明年年初，但我部圍繞1-3棟的結(jié)算已做好了各項(xiàng)準(zhǔn)備工作。主要的工作是：1、在各次進(jìn)度審核中逐步完善結(jié)算工程量;2、結(jié)合施工過(guò)程中的各項(xiàng)變更對(duì)預(yù)算量進(jìn)行多次修正計(jì)算。明年結(jié)算時(shí)只等各施工單位備齊結(jié)算資料前來(lái)核對(duì)。我們把工作做到前面，爭(zhēng)取到主動(dòng)，核對(duì)時(shí)便處于有利的地位。
二、三期工程預(yù)算工作
今年主要是4-7棟的預(yù)算工作，包括主體結(jié)構(gòu)算量及各項(xiàng)分包預(yù)算;預(yù)算工作是為甲方供材料的數(shù)量提供參考數(shù)據(jù)，和作為分包比較報(bào)價(jià)的依據(jù)。在計(jì)算過(guò)程中我要求造價(jià)人員對(duì)圖紙問(wèn)題作書(shū)面記錄，在施工圖紙會(huì)審時(shí)提出來(lái)一并解決，避免施工過(guò)程中再引起變更。
其它預(yù)算工作主要還有：消防通風(fēng)、戶(hù)表工程、水表工程、高低壓配電工程、各項(xiàng)營(yíng)銷(xiāo)廣告報(bào)價(jià)的審核工作。這部分工程報(bào)價(jià)審核，由于施工圖紙需報(bào)價(jià)方進(jìn)行優(yōu)化，變動(dòng)會(huì)很大，有時(shí)優(yōu)化后的資料不齊全、尺寸不規(guī)范，造成工程量審計(jì)的困難。我舉一個(gè)例子來(lái)說(shuō)明一下：戶(hù)表工程電纜時(shí)工程部說(shuō)是現(xiàn)場(chǎng)測(cè)量的，因地下室出來(lái)的那段圖不夠完善和明確，我部無(wú)法計(jì)算，結(jié)果材料甲供后發(fā)現(xiàn)多量了約300米。希望明年此類(lèi)情況能得到改進(jìn)，我部也能提供更準(zhǔn)確更快速的報(bào)價(jià)，以免因提供資料的不齊全而為公司造成不必要的損失。
三、合同審計(jì)工作
參與招投標(biāo)談判，對(duì)經(jīng)濟(jì)標(biāo)進(jìn)行審核，為公司決策層確定中標(biāo)單位作依據(jù);審核各項(xiàng)合同經(jīng)濟(jì)條款及付款條件，并做好備案，為下次同類(lèi)合同提供參考定價(jià)依據(jù)。在工作過(guò)程中，根據(jù)不同的工程情況及參照其它房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)公司的合同經(jīng)營(yíng)條款修改合同結(jié)算條款，為公司的成本控制服務(wù)。
核對(duì)合同執(zhí)行過(guò)程中施工用水電費(fèi)、審核工程進(jìn)度款，作為付款的依據(jù)。主要是：每月核算商品砼各棟的完成產(chǎn)值，按形象進(jìn)度核算兩家總承包公司的實(shí)際完成工程產(chǎn)值，其余分包產(chǎn)值的核算是隨時(shí)完成。
四、材料審計(jì)工作
材料的價(jià)格隨時(shí)都會(huì)出現(xiàn)波動(dòng)，我部不定期地對(duì)各項(xiàng)工程用材料價(jià)格進(jìn)行詢(xún)價(jià)，收集最準(zhǔn)確的價(jià)格信息，并及時(shí)提供給材料部作為優(yōu)選供貨商的依據(jù)，為公司節(jié)約和控制成本提供了堅(jiān)實(shí)的基??
我們還對(duì)公司采購(gòu)的材料做好明細(xì)賬，并對(duì)材料部的對(duì)賬單進(jìn)行審核確認(rèn)。
五、工程變更及現(xiàn)場(chǎng)簽證工作
三期項(xiàng)目較大，分包施工項(xiàng)目多，交叉界面的鑒定及進(jìn)度付款施工形象部位的確認(rèn)等許多項(xiàng)目需要現(xiàn)場(chǎng)測(cè)量并核實(shí)，我部定期安排人員到現(xiàn)場(chǎng)做計(jì)量工作。要求現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)人員堅(jiān)持原則、責(zé)任心強(qiáng)、工作仔細(xì)，嚴(yán)格檢查，所有簽證必須有依據(jù)。比如：由于工程變更單及技術(shù)核定的延遲辦理引起的返工簽證一定要附情況說(shuō)明，其余的零星簽證得有工程部確認(rèn)的書(shū)面工作通知單。
建議：在提供相關(guān)技術(shù)資料時(shí)能跟上施工進(jìn)度，嚴(yán)格現(xiàn)場(chǎng)簽證的程序及簽證的依據(jù)，涉及金額較大簽證時(shí)一定要報(bào)部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)同意，重大的變更應(yīng)先進(jìn)行經(jīng)濟(jì)成本分析比較后才能予以變更;在工程開(kāi)工前應(yīng)注重施工圖紙及方案的審核及確認(rèn);這些做法可以避免因工程變更太多而造成建造成本偏高或超標(biāo)，從而避免給公司利益造成不必要的損失。
六、審計(jì)部日常工作
1、本年度我部對(duì)員工進(jìn)行了詳細(xì)分工，但又相互協(xié)作;有專(zhuān)人負(fù)責(zé)工程資料管理、收集和分發(fā);
2、對(duì)公司各項(xiàng)合同價(jià)、已付款做好登記;
3、積極完成公司安排的其他工作;
4、配合姚總搞好部門(mén)工作及與其他部門(mén)之間的協(xié)調(diào)。
5、及時(shí)了解部門(mén)員工的工作狀況和進(jìn)度，不定期進(jìn)行抽查和復(fù)核，做到心中有數(shù)，充分了解每個(gè)人的工作能力及業(yè)務(wù)水平。
6、積極配合其他部門(mén)的工作。
七、20__年的工作計(jì)劃
20__年審計(jì)部的總體工作目標(biāo)是：積極主動(dòng)地開(kāi)展三期項(xiàng)目各環(huán)節(jié)預(yù)算及結(jié)算，及時(shí)評(píng)價(jià)三期工程階段性目標(biāo)執(zhí)行情況和成本控制情況。根據(jù)具體的工作中不斷調(diào)整思路，以提高效率和節(jié)約成本為目的，把審計(jì)工作的重心前移，將事后審計(jì)同事前、事中審計(jì)相結(jié)合，努力使審計(jì)的嚴(yán)肅性、專(zhuān)業(yè)性、預(yù)控性和效益性等作用得到程度的發(fā)揮。
具體計(jì)劃如下：
1、繼續(xù)做好三期工程的預(yù)結(jié)算工作
到20__年底1-3棟將全部交工，20__年初重點(diǎn)是進(jìn)行1-3棟總包工程結(jié)算的核對(duì)，并最終辦理工程結(jié)算。1-3棟各分包項(xiàng)目結(jié)算也要在上半年全部辦理完畢。主要的分包項(xiàng)目有：地下室及廚衛(wèi)防水、8棟樣板房裝飾、防火防盜門(mén)、欄桿、門(mén)窗、前室裝飾等。同時(shí)做好西組團(tuán)和8棟的預(yù)算工作，東組團(tuán)北區(qū)景觀預(yù)算，4-7棟的工作主要是根據(jù)變更調(diào)整工程量，準(zhǔn)備明年年底的工程結(jié)算。
2、嚴(yán)格執(zhí)行合同條款的審核工作。
參與三期項(xiàng)目西組團(tuán)各項(xiàng)總分承包項(xiàng)目的及合同條款審核，運(yùn)用1/2期及東組團(tuán)的一些資源來(lái)對(duì)條款進(jìn)行優(yōu)化改動(dòng)。我部要繼續(xù)積極配合工程部，努力做到從項(xiàng)目招投標(biāo)、施工方案選擇、合同條款、工程項(xiàng)目的簽證、材料的選定和價(jià)格的確定、直至竣工決算的全過(guò)程參與，為審計(jì)工作能深入細(xì)致的開(kāi)展打下基礎(chǔ)。
3、加強(qiáng)審計(jì)部?jī)?nèi)部員工的培訓(xùn)工作，提高全部門(mén)的業(yè)務(wù)工作水平。
20__年將進(jìn)一步加大對(duì)部門(mén)員工的專(zhuān)業(yè)技能培訓(xùn)工作，要求部門(mén)員工能熟練應(yīng)用CAD軟件、工程量計(jì)算軟件及各種辦公軟件，能準(zhǔn)確核算各種預(yù)算量。要求本部門(mén)造價(jià)人員常到現(xiàn)場(chǎng)觀看實(shí)際施工情況，熟悉施工圖紙及標(biāo)準(zhǔn)圖集、定額，及時(shí)參加行業(yè)繼續(xù)教育，吸取新知識(shí)、新資訊，以確保審計(jì)工作的質(zhì)量能逐年得到提高。
八、工作體會(huì)
過(guò)去的一年里，在公司領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心和支持下，加上部門(mén)員工的積極配合，我取得了一些成績(jī)，這些成績(jī)不是我個(gè)人所取得的，這是全部門(mén)員工的共同努力，首先我要感謝領(lǐng)導(dǎo)對(duì)我的信任，感謝全部門(mén)員工的大力支持，也要感謝其他部門(mén)的全力配合。在新的一年里，我會(huì)更加努力工作，更加緊密地團(tuán)結(jié)部門(mén)員工，積極開(kāi)拓進(jìn)取，為三期項(xiàng)目和公司其他項(xiàng)目的建設(shè)把好關(guān)服好務(wù)，為公司的發(fā)展壯大盡自己的努力。
我有成績(jī)也有不少缺點(diǎn)，比如有時(shí)候不夠耐心，對(duì)下屬工作指導(dǎo)不多，與員工之間的交流太少，做審計(jì)工作時(shí)太斤斤計(jì)較，可能會(huì)得罪合作的一方，有可能會(huì)損害到公司的形象。今后我將更加注意工作的方式方法，在堅(jiān)持原則的情況下也要注意工作的主動(dòng)性和靈活性，既要維護(hù)公司的利益也要維護(hù)公司的影響，據(jù)理力爭(zhēng)的時(shí)候也要講究策略，注意面面俱到。在今后的工作中還需不斷總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，多和同事交流、探討、學(xué)習(xí)，取長(zhǎng)補(bǔ)短。在注重實(shí)際工作經(jīng)驗(yàn)積累的同時(shí)，還要不斷加強(qiáng)理論學(xué)習(xí)，全面提升自己的各方面水平。
希望公司領(lǐng)導(dǎo)和其他部門(mén)的領(lǐng)導(dǎo)對(duì)我的工作提出批評(píng)意見(jiàn)，我將虛心接受各位的意見(jiàn)和建議，在20__年把我個(gè)人的工作和全部門(mén)的工作做的更好，為公司的發(fā)展壯大獻(xiàn)策獻(xiàn)力。
審計(jì)人員述職報(bào)告
各位領(lǐng)導(dǎo)：
一年來(lái)，在公司領(lǐng)導(dǎo)的親切關(guān)懷和指導(dǎo)下，我在審計(jì)部經(jīng)理的崗位上，帶領(lǐng)審計(jì)部的全體同仁嚴(yán)格按照年初制定的審計(jì)計(jì)劃，緊緊圍繞公司提出的“加大核查、審核、監(jiān)管力度，確保各項(xiàng)制度深入落實(shí)”這一工作目標(biāo)，積極主動(dòng)地在公司內(nèi)部開(kāi)展了審計(jì)工作。
經(jīng)過(guò)全體同志們的共同努力，取得了一定成績(jī)，主要表現(xiàn)在：1、從公司內(nèi)審工作的開(kāi)展上實(shí)現(xiàn)了由原來(lái)的淺層次、窄領(lǐng)域的簡(jiǎn)單審計(jì)向多方位、寬領(lǐng)域的綜合審計(jì)的轉(zhuǎn)變，實(shí)現(xiàn)了從創(chuàng)建到各項(xiàng)工作得以健康發(fā)展的良性過(guò)渡。2、從個(gè)人的工作能力發(fā)面，實(shí)現(xiàn)了從最初的不了解、不熟悉，工作過(guò)分謹(jǐn)慎小心，甚至有些領(lǐng)域不敢介入，到現(xiàn)在能大膽的、全面的開(kāi)展工作的轉(zhuǎn)變。可以說(shuō)經(jīng)過(guò)一年的努力，我現(xiàn)在已經(jīng)全部融入到了這個(gè)充滿(mǎn)活力、朝氣的大家庭中，但這與領(lǐng)導(dǎo)對(duì)我的期望和要求還存有較大的差距。
不過(guò)我相信有公司領(lǐng)導(dǎo)的信任，有在座的各位部門(mén)經(jīng)理的大力支持，再加上我們?nèi)w審計(jì)人員的勤奮工作，公司的內(nèi)審工作一定能一年會(huì)比一年有起色。同時(shí)也會(huì)能得到公司領(lǐng)導(dǎo)和同志們的認(rèn)可及歡迎。下面我從三個(gè)方面匯報(bào)工作：
一、__年的主要工作
1、嚴(yán)格審計(jì)的紀(jì)律和制度
審計(jì)部是一個(gè)新設(shè)部室，領(lǐng)導(dǎo)寄予我們厚望，同志們也關(guān)注著我們的發(fā)展，我深知責(zé)任重大。為了使內(nèi)部審計(jì)工作在公司管理中得以順利開(kāi)展，審計(jì)部在成立后的第一次全體會(huì)議上，就根據(jù)制定的年度工作計(jì)劃，并結(jié)合內(nèi)崗位職責(zé)，還要堅(jiān)持分工不分家的原則，進(jìn)行了內(nèi)部分工。并從工作紀(jì)律、工作作風(fēng)、工作態(tài)度、工作形象和工作結(jié)果等五個(gè)方面提出了具體的要求。這些基礎(chǔ)工作的進(jìn)行，為我們?nèi)旯ぷ鞯捻樌归_(kāi)打下了扎實(shí)的基礎(chǔ)。
2、積極開(kāi)展對(duì)駐外分公司財(cái)務(wù)管理的監(jiān)督和評(píng)價(jià)
臨沂獅瑪公司是我公司至今一家對(duì)外獨(dú)立開(kāi)展經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的駐外分公司，年生產(chǎn)各種復(fù)合肥近40000噸，加上銷(xiāo)售總公司的肥料，__年銷(xiāo)售收入已經(jīng)突破了一億元，公司的資產(chǎn)總額也達(dá)到了1000多萬(wàn)元。但是由于種種原因，該公司一直沒(méi)有建立起完整、嚴(yán)密的內(nèi)部核算管理制度，從而使會(huì)計(jì)信息的反映帶有很大的不真實(shí)性，也給總公司的財(cái)務(wù)管理帶來(lái)了一定的風(fēng)險(xiǎn)性。根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的要求，我們?cè)趯?duì)其會(huì)計(jì)核算進(jìn)行檢查審核的同時(shí)，先后分兩個(gè)階段對(duì)該公司的財(cái)務(wù)管理進(jìn)行規(guī)范、核查。第一階段是參照總公司的相關(guān)制度，幫助該公司制定其內(nèi)部的財(cái)務(wù)管理制度，建立健全倉(cāng)庫(kù)管理的工作流程，健全會(huì)計(jì)核算的賬簿體系，規(guī)范會(huì)計(jì)核算程序，建立嚴(yán)格的、定期的會(huì)計(jì)報(bào)告制度。第二階段，對(duì)規(guī)范后的會(huì)計(jì)核算制度，實(shí)施正常的審計(jì)檢查，通過(guò)這一系列工作，規(guī)范了該公司核算制度的同時(shí)，也教育了會(huì)計(jì)人員，增強(qiáng)了他們做好工作的責(zé)任心，起到了很好的效果。
3、嚴(yán)格費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)規(guī)定，嚴(yán)格費(fèi)用審核
今年是我公司各種費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)新規(guī)定出臺(tái)的第一年，舊的報(bào)銷(xiāo)程序和標(biāo)準(zhǔn)對(duì)審計(jì)工作影響很大，突出反映在人們的認(rèn)識(shí)上。審計(jì)是執(zhí)行各種規(guī)章制度的前沿，審計(jì)人員就是把這個(gè)關(guān)口的，將不符合規(guī)定的支出堵在這個(gè)關(guān)口之外，是我們審
計(jì)人員的責(zé)任。我們從一開(kāi)始的單純的業(yè)務(wù)費(fèi)用審核逐步擴(kuò)大到后勤的費(fèi)用審核、生產(chǎn)車(chē)間工資的審核、裝卸費(fèi)的審核、車(chē)間修理費(fèi)的審核等，基本上包括了所有的支出。為了保證這一工作的質(zhì)量，我們利用可利用的一切時(shí)間，組織學(xué)習(xí)公司出臺(tái)的新規(guī)定，新同志為了盡快提高自己的技能，主動(dòng)請(qǐng)教老同志，并對(duì)要點(diǎn)及時(shí)做好筆記，所作的這一切都為做好這項(xiàng)工作打下了良好的基礎(chǔ)。一年以來(lái)，盡管我們對(duì)費(fèi)用的審核量上不斷增大，但基本上沒(méi)有出現(xiàn)有問(wèn)題的審核，從而有效的配合了公司的財(cái)務(wù)管理工作。
4、利用一切可利用的機(jī)會(huì)，為領(lǐng)導(dǎo)提供市場(chǎng)監(jiān)管信息
根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的安排，今年，我先后到河南和省內(nèi)的幾個(gè)市場(chǎng)。針對(duì)市場(chǎng)反映出的問(wèn)題，進(jìn)行了核查，并結(jié)合核查進(jìn)行了市場(chǎng)調(diào)研，這也是審計(jì)部__年工作計(jì)劃的一項(xiàng)基本內(nèi)容。核查中，我們晝夜兼程，為了把問(wèn)題核查清楚，把市場(chǎng)調(diào)研準(zhǔn)確，每到一處都積極地與客戶(hù)溝通，多方收集市場(chǎng)信息資料，這一切都為我們后期報(bào)告的撰寫(xiě)積累了豐富的第一手資料。先后兩次的市場(chǎng)走訪(fǎng)，形成了近萬(wàn)字的報(bào)告，把問(wèn)題找準(zhǔn)了，建議提對(duì)了，得到了公司領(lǐng)導(dǎo)的肯定和客戶(hù)、業(yè)務(wù)人員的好評(píng)。
5、工業(yè)園區(qū)建設(shè)項(xiàng)目的結(jié)算工作已接近尾聲
根據(jù)工作計(jì)劃，并經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，組織了對(duì)工業(yè)園區(qū)建設(shè)項(xiàng)目施工單位報(bào)價(jià)的核對(duì)及園區(qū)設(shè)備計(jì)價(jià)等工作。園區(qū)項(xiàng)目建設(shè)跨度長(zhǎng)、項(xiàng)目多、投資大、施工單位多、資料零散，我們通過(guò)努力一一克服了這些困難，截止到10月底這項(xiàng)工作已基本結(jié)束。此項(xiàng)工作的順利開(kāi)展，既較好的維護(hù)了我們金正大公司的對(duì)外形象，也為公司取得了可觀的經(jīng)濟(jì)效益。
6、應(yīng)收賬款的回收工作進(jìn)展順利
按照工作計(jì)劃，組織了應(yīng)收賬款的回收工作。為了使這項(xiàng)工作做得扎實(shí)有效，在公司財(cái)務(wù)部的通力配合下，首先對(duì)截止到__年12月31日之前的應(yīng)收賬款進(jìn)行了梳理，并根據(jù)內(nèi)部的落實(shí)情況編制了賬齡分析表。本著先清沒(méi)有問(wèn)題的客戶(hù)這一原則，組織實(shí)施了清查、清收工作。截止到今年10月底，共清收賬款176390元，較好的維護(hù)了公司的合法權(quán)益。
二、工作中存在的不足
1、審計(jì)工作還存在盲點(diǎn)，如對(duì)經(jīng)濟(jì)合同的審查。
在企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中產(chǎn)生的各類(lèi)經(jīng)濟(jì)合同是企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的一項(xiàng)重要內(nèi)容。實(shí)施有效的經(jīng)濟(jì)合同審核也是內(nèi)部審計(jì)的一項(xiàng)重要工作。早在審計(jì)部成立之初就制定出了要建立有效的的合同管理機(jī)制的工作計(jì)劃，提出了要全程參與施工合同、大型設(shè)備及物資采購(gòu)合同的擬定、評(píng)審乃至簽訂的建議和目標(biāo)，并要求與有關(guān)科室、部門(mén)共同配合對(duì)合同的主要條款和要素進(jìn)行評(píng)審、會(huì)簽，以達(dá)到簽訂的所有合同都滿(mǎn)足可行性、合法性、效益性的要求，并對(duì)合同的執(zhí)行情況進(jìn)行全過(guò)程跟蹤監(jiān)督。但是由于種種原因，特別是我自身的努力不夠，這項(xiàng)工作至今也沒(méi)有開(kāi)展起來(lái)，形成了審計(jì)工作的一個(gè)盲點(diǎn)。(今年我向公司提出了要成立合同管理領(lǐng)導(dǎo)小組的建議)
2、審計(jì)工作還不夠深入、細(xì)致
審計(jì)工作是一項(xiàng)政策性、專(zhuān)業(yè)性很強(qiáng)的工作。在內(nèi)部審計(jì)工作當(dāng)中，既要本部門(mén)積極主動(dòng)，也需要其他科室部門(mén)的合作，更需要按公司計(jì)劃進(jìn)行。但是一年來(lái)可能由于我對(duì)公司要求的理解方面還存在差距，導(dǎo)致了我們工作中經(jīng)常表現(xiàn)出依賴(lài)性大、主動(dòng)性差和開(kāi)拓性不高的弱點(diǎn)。針對(duì)工作中反映出的三性，我又詳細(xì)的找出了工作中存在的二十個(gè)問(wèn)題(見(jiàn)附表)
3、審計(jì)的職能有待加強(qiáng)
回顧一年來(lái)我們的審計(jì)工作，往往理順性、規(guī)范性的成分多，審計(jì)評(píng)價(jià)的成分少。之所以出現(xiàn)這種現(xiàn)象與我的思想認(rèn)識(shí)有關(guān)，更與我開(kāi)拓意識(shí)不強(qiáng)有關(guān)。我一直認(rèn)為這只是剛開(kāi)始，一切還不規(guī)范，審計(jì)工作頭緒比較亂，等理順好了以后的審計(jì)工作也就好開(kāi)展了。正是這種思想的存在，使我們?cè)诠ぷ髦袩o(wú)形的淡化了審計(jì)的職能。
4、本部門(mén)的人員對(duì)公司開(kāi)展的各項(xiàng)活動(dòng)參與不夠積極
審計(jì)部成立之初，從對(duì)公司內(nèi)開(kāi)展內(nèi)部審計(jì)工作項(xiàng)目存在不確定性及為公司節(jié)約人力資源的角度考慮，組架不大。可這樣一來(lái)，在保證正常的費(fèi)用審核和工資審核的前提下，再應(yīng)對(duì)其他活動(dòng)時(shí)，人員就顯得緊張了。特別是下半年園區(qū)建設(shè)工程結(jié)算核對(duì)工作開(kāi)展以來(lái)，審計(jì)部?jī)?nèi)每名成員的工作都無(wú)形中加重了，再參加公司舉行的活動(dòng)時(shí)就顯得力不從心了，所以對(duì)公司下半年特別是進(jìn)入三季度后組織的活動(dòng)，我表現(xiàn)得不是很積極，或多或少的影響了整體的活動(dòng)效果。三、__年的工作計(jì)劃
__年審計(jì)部的總體工作目標(biāo)是：在__年審計(jì)工作在公司經(jīng)營(yíng)管理中取得了重大突破的基礎(chǔ)上，積極主動(dòng)地開(kāi)展企業(yè)的效益審計(jì)，加強(qiáng)對(duì)公司財(cái)務(wù)管理及會(huì)計(jì)資料的審計(jì)，評(píng)價(jià)其真實(shí)性、合規(guī)性及效益性。充分發(fā)揮審計(jì)的監(jiān)督職能、評(píng)價(jià)職能和管理控制職能。在具體的工作中，進(jìn)一步調(diào)整工作思路，重點(diǎn)是要把審計(jì)工作的重心前移，將事后審計(jì)同事前、事中審計(jì)并重，努力使審計(jì)的批判性、保護(hù)性和建設(shè)性的作用得到程度的發(fā)揮。為公司的二次創(chuàng)業(yè)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)做出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。
具體的工作有以下六個(gè)方面：
1、繼續(xù)做好費(fèi)用及工資的審核
這項(xiàng)工作做好了，就體現(xiàn)了審計(jì)是企業(yè)經(jīng)濟(jì)衛(wèi)士的作用。__年由于我們非常注重與財(cái)務(wù)部的交流與溝通，這項(xiàng)工作開(kāi)展得還是比較順利的。特別是對(duì)車(chē)間及裝卸隊(duì)工資的審核結(jié)果上墻制度，既體現(xiàn)了審計(jì)的公正、公開(kāi)、公平，也從某種程度上對(duì)管理者起到了警示作用。
2、重點(diǎn)對(duì)公司基建項(xiàng)目進(jìn)行審計(jì)
企業(yè)的基建工程既是一個(gè)投資大的地方，也是一個(gè)容易出問(wèn)題給企業(yè)造成損失的地方。參照__三季度以來(lái)我們進(jìn)行的工業(yè)園區(qū)基建項(xiàng)目的工程驗(yàn)收、施工單位報(bào)價(jià)核對(duì)的工作，雖然過(guò)程很順利，也維護(hù)了公司的合法權(quán)益，但是這只是淺層次、簡(jiǎn)單的、事后的審核，并不能很好的體現(xiàn)內(nèi)部審計(jì)對(duì)投資項(xiàng)目的管理監(jiān)督的作用。__年我們要保證不僅從形式上，還要在內(nèi)容上對(duì)基建項(xiàng)目進(jìn)行全方位的整體監(jiān)督審計(jì)，積極爭(zhēng)取總公司及相關(guān)部室的配合，努力做到從項(xiàng)目立項(xiàng)、工程投標(biāo)、施工隊(duì)伍選擇及具體施工合同的簽訂、施工過(guò)程中項(xiàng)目的變更簽證、建筑材料的選定和價(jià)格的確定，直至竣工決算的全過(guò)程參與，為審計(jì)工作能深入細(xì)致的開(kāi)展打下基礎(chǔ)，絕不只做最后收方工作的隨從者。
3、積極開(kāi)展對(duì)公司財(cái)務(wù)信息的核查與審計(jì)
__年制定的《內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》中已經(jīng)明確規(guī)定了要定期開(kāi)展對(duì)公司財(cái)務(wù)活動(dòng)的審核任務(wù)。但由于我沒(méi)有把主要精力放在這項(xiàng)工作上，所以很難對(duì)公司的財(cái)務(wù)管理作出正確的評(píng)價(jià)，也沒(méi)能為公司領(lǐng)導(dǎo)提供過(guò)有效的管理信息。__年我們審計(jì)部將每季度對(duì)公司的財(cái)務(wù)收支憑證審計(jì)一次，重點(diǎn)監(jiān)督檢查各項(xiàng)制度的執(zhí)行情況和會(huì)計(jì)處理情況。全年分兩次對(duì)總公司的經(jīng)濟(jì)效益進(jìn)行全面的審計(jì)，評(píng)價(jià)其真實(shí)性、合理性及有效性，努力為公司決策層提供及時(shí)有效的財(cái)務(wù)狀況和公司經(jīng)營(yíng)管理情況的信息。
__年我們還要加強(qiáng)對(duì)生產(chǎn)一線(xiàn)成本核算的監(jiān)管，全年計(jì)劃對(duì)每一個(gè)生產(chǎn)車(chē)間進(jìn)行一次全面的成本核算管理的核查，以幫助生產(chǎn)車(chē)間嚴(yán)格
成本核算制度，減少浪費(fèi)、增加收入。(1)審查產(chǎn)品的生產(chǎn)是否是按計(jì)劃生產(chǎn)的，是否有審批手續(xù)。(2)原材料的耗用數(shù)量是否是真正的耗用，有無(wú)出庫(kù)單，出庫(kù)單的辦理是否嚴(yán)格按手續(xù)，程序是否合規(guī)，包裝物的耗用是否與產(chǎn)量一致。(3)生產(chǎn)產(chǎn)品的成本計(jì)算是否正確，包括直接材料、直接人工、燃料、動(dòng)力等是否有依據(jù)手續(xù)，并要與計(jì)劃消耗數(shù)量相比較，找出節(jié)、超原因(4)設(shè)備的保養(yǎng)保護(hù)。
4、繼續(xù)做好對(duì)駐外分公司的制度執(zhí)行和經(jīng)濟(jì)效益的審計(jì)
在即將過(guò)去的一年里這項(xiàng)工作我們開(kāi)展得比較順利，__年我們要在這個(gè)良好開(kāi)端的基礎(chǔ)上繼續(xù)做好這項(xiàng)工作，每季度對(duì)駐外分公司的財(cái)務(wù)收支和制度執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)，全面反映其現(xiàn)金流轉(zhuǎn)及經(jīng)濟(jì)效益情況。
5、繼續(xù)做好應(yīng)收賬款的清收工作
組織應(yīng)收賬款的清收工作仍然是__年審計(jì)部的一項(xiàng)重要工作，我們將每?jī)蓚€(gè)月一次對(duì)應(yīng)收賬款進(jìn)行分析、評(píng)價(jià)，努力爭(zhēng)取在04年清收工作的基礎(chǔ)上再有大的突破。(我已在建議中提出了要成立應(yīng)收賬款清收小組)
篇4
⒈長(zhǎng)沙民政職業(yè)技術(shù)學(xué)院原為國(guó)家民政部直屬院校，年實(shí)行省部共建，歸口湖南省教育廳為主管理。學(xué)院占地面積畝，建筑面積萬(wàn)平方米，固定資產(chǎn)億余元。教學(xué)儀器設(shè)備總值余萬(wàn)元，圖書(shū)館藏書(shū)余萬(wàn)冊(cè)，各類(lèi)專(zhuān)業(yè)實(shí)驗(yàn)室、多媒體教室、語(yǔ)音室多個(gè)，在全國(guó)各地建立實(shí)習(xí)、實(shí)訓(xùn)基地余個(gè)，建有中國(guó)愛(ài)心網(wǎng)、中國(guó)民政網(wǎng)、中國(guó)社工網(wǎng)、中國(guó)殯葬網(wǎng)、中國(guó)老年網(wǎng)、民院學(xué)子家園個(gè)專(zhuān)業(yè)網(wǎng)站。學(xué)院面向全國(guó)招生，現(xiàn)有全日制在校學(xué)生多人。有專(zhuān)職教師多名，其中教授、副教授名，博士、碩士研究生教師余名。“雙師型”教師占全院教師總數(shù)的一半以上。學(xué)院設(shè)有民政系、社會(huì)工作系、殯儀系、康復(fù)醫(yī)學(xué)系、經(jīng)濟(jì)貿(mào)易系、文法系、應(yīng)用外語(yǔ)系、電子信息工程系、軟件學(xué)院、藝術(shù)設(shè)計(jì)系、體藝教學(xué)部等個(gè)教學(xué)系部，開(kāi)設(shè)有人力資源管理、民政行政管理、勞動(dòng)與社會(huì)保障、社會(huì)工作、社區(qū)建設(shè)與管理、老年人服務(wù)與管理、戒毒康復(fù)、現(xiàn)代殯儀技術(shù)與管理、電子商務(wù)、經(jīng)濟(jì)法律事務(wù)、經(jīng)貿(mào)英語(yǔ)、計(jì)算機(jī)及應(yīng)用、網(wǎng)絡(luò)工程技術(shù)與系統(tǒng)管理、應(yīng)用電子技術(shù)、環(huán)境藝術(shù)設(shè)計(jì)等個(gè)專(zhuān)業(yè)，其中，原創(chuàng)：民政行政管理專(zhuān)業(yè)為國(guó)家級(jí)教學(xué)改革試點(diǎn)專(zhuān)業(yè)，社區(qū)建設(shè)與管理和計(jì)算機(jī)應(yīng)用兩個(gè)專(zhuān)業(yè)為省級(jí)教學(xué)改革試點(diǎn)專(zhuān)業(yè)。學(xué)院先后與海爾、華為、創(chuàng)智、風(fēng)華高科、曙光電子等大型集團(tuán)公司簽訂了訂單培養(yǎng)協(xié)議。學(xué)院的畢業(yè)生就業(yè)率、新生報(bào)到率都穩(wěn)定在較高的水平。××××年畢業(yè)生就業(yè)率達(dá)，××××年畢業(yè)生就業(yè)率達(dá)，××××年畢業(yè)生就業(yè)率達(dá)，居全省同類(lèi)院校前列。近三年平均新生報(bào)到率達(dá)到。
⒉湖南建材高等專(zhuān)科學(xué)校始建于年，校址在衡陽(yáng)市區(qū)。學(xué)校設(shè)有六系三部建筑工程系、機(jī)械工程系、電子信息工程系、計(jì)算機(jī)科學(xué)系、資源與環(huán)境工程系、工商管理系、基礎(chǔ)課部、馬列部、成教部共個(gè)專(zhuān)業(yè)。××××年在籍學(xué)生近人。教學(xué)儀器設(shè)備總值萬(wàn)元。擁有電子、化工、機(jī)械、汽車(chē)、材料等各類(lèi)實(shí)驗(yàn)室個(gè)、校內(nèi)實(shí)習(xí)基地個(gè)、實(shí)習(xí)工廠個(gè)。現(xiàn)有專(zhuān)任教師余名，其中正、副教授余名，具有博士、碩士學(xué)歷的教師余名，雙師型教師比例達(dá)一半以上。
⒊廣州民航職業(yè)技術(shù)學(xué)院隸屬于中國(guó)民航總局的全日制普通高等學(xué)校。建校二十多年，占地面積畝。擁有固有資產(chǎn)近億元，教學(xué)設(shè)備資產(chǎn)總值千多萬(wàn)元。校內(nèi)綜合實(shí)訓(xùn)基地?fù)碛袀€(gè)專(zhuān)業(yè)實(shí)驗(yàn)實(shí)訓(xùn)室，架大中小型飛機(jī)，多臺(tái)飛機(jī)發(fā)動(dòng)機(jī)和一大批專(zhuān)業(yè)設(shè)備等。先后與廣州、深圳、珠海、海口、長(zhǎng)沙、武漢、鄭州、南寧、廈門(mén)等城市的民航單位建立了多個(gè)穩(wěn)定的校外實(shí)習(xí)基地。有先進(jìn)的校園網(wǎng)，建成了民航新干線(xiàn)、數(shù)字化圖書(shū)館、中國(guó)期刊網(wǎng)、實(shí)驗(yàn)室、先鋒網(wǎng)等一批網(wǎng)站群；有由萬(wàn)冊(cè)藏書(shū)及電子圖書(shū)、余種電子期刊組成的圖書(shū)館。學(xué)院現(xiàn)有在校生多人，實(shí)施全日制和成人兩個(gè)層次的大專(zhuān)學(xué)歷教育，面向全國(guó)（含香港、澳門(mén)）招生，招收包括高中后兩年制、高中后三年制的學(xué)生，設(shè)有個(gè)系，多個(gè)專(zhuān)業(yè)。應(yīng)屆畢業(yè)生一次性就業(yè)率保持在％以上。學(xué)院有教職工多人。專(zhuān)任教師中取得崗位資格證書(shū)的有人次，其中多名獲得了中國(guó)民用航空器維修人員（基礎(chǔ)部分）執(zhí)照，名教師獲得美國(guó)機(jī)務(wù)維修執(zhí)照，名獲得“民航國(guó)際、國(guó)內(nèi)銷(xiāo)售人業(yè)務(wù)培訓(xùn)教員資格”，名獲得簽派員執(zhí)照。另有來(lái)自國(guó)內(nèi)外企業(yè)、政府部門(mén)的專(zhuān)家、學(xué)者擔(dān)任學(xué)院各專(zhuān)業(yè)顧問(wèn)委員會(huì)委員和客座副教授、客座講師。
⒋番禺職業(yè)技術(shù)學(xué)院（原名番禺理工學(xué)院）年籌建，年月教育部正式批準(zhǔn)備案，是全國(guó)首批、廣州市屬第一所公辦全日制普通高等職業(yè)院校。學(xué)院地處珠江三角洲腹地的廣州市番禺區(qū)，占地畝，校舍建筑面積萬(wàn)平方米，教學(xué)儀器設(shè)備總值余萬(wàn)元，圖書(shū)館面積平方米，藏書(shū)近萬(wàn)冊(cè)，中外期刊多種，現(xiàn)有全日制在校生人。設(shè)有軟件學(xué)院、工商管理系、財(cái)經(jīng)系、旅游管理系、應(yīng)用外語(yǔ)系、建筑與藝術(shù)設(shè)計(jì)系、機(jī)械與電子系、基礎(chǔ)部等一院六系一部，并建有計(jì)算機(jī)中心、網(wǎng)絡(luò)中心、語(yǔ)言教學(xué)中心、電工培訓(xùn)考證中心、模具加工中心以及電算化會(huì)計(jì)模擬室、外貿(mào)文秘實(shí)訓(xùn)室、辦公自動(dòng)化實(shí)訓(xùn)室、玩具制作實(shí)訓(xùn)室、珠寶實(shí)訓(xùn)室、金工車(chē)間、青年旅館、青蘿陶吧等個(gè)校內(nèi)實(shí)驗(yàn)、實(shí)訓(xùn)場(chǎng)所和個(gè)校外實(shí)訓(xùn)基地。設(shè)有會(huì)計(jì)電算化、金融管理與實(shí)務(wù)、工商行政管理、電子商務(wù)、物流管理、法律事務(wù)、酒店管理、旅游管理、文秘、人力資源管理、商務(wù)英語(yǔ)、商務(wù)日語(yǔ)、多媒體設(shè)計(jì)與制作、產(chǎn)品造型設(shè)計(jì)、商業(yè)美術(shù)設(shè)計(jì)、珠寶首飾工藝及鑒定、環(huán)境藝術(shù)設(shè)計(jì)、房地產(chǎn)經(jīng)營(yíng)與估價(jià)、建筑工程技術(shù)、建筑工程造價(jià)、計(jì)算機(jī)應(yīng)用技術(shù)、軟件技術(shù)、計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)、應(yīng)用電子技術(shù)、玩具設(shè)計(jì)與制造、模具設(shè)計(jì)與制造、數(shù)控技術(shù)、初等教育等個(gè)專(zhuān)業(yè)。玩具設(shè)計(jì)與制造專(zhuān)業(yè)和商業(yè)美術(shù)設(shè)計(jì)專(zhuān)業(yè)是國(guó)家級(jí)高職高專(zhuān)教學(xué)改革試點(diǎn)專(zhuān)業(yè)。畢業(yè)生就業(yè)率一直穩(wěn)居全省高校前列：××××年就業(yè)率為，名列高職高專(zhuān)第一位；××××年就業(yè)率為，位居全省所有本專(zhuān)科院校第一位。
⒌深圳職業(yè)技術(shù)學(xué)院占地畝，規(guī)劃中的新校區(qū)占地畝，與原校區(qū)連成一片，將使學(xué)院成為全國(guó)占地面積最大的高等職業(yè)技術(shù)院校。學(xué)院年籌辦，年招生，現(xiàn)設(shè)個(gè)專(zhuān)業(yè)，學(xué)生人數(shù)人。學(xué)院建立了以工業(yè)中心為主體的校內(nèi)實(shí)踐教學(xué)基地，設(shè)有個(gè)實(shí)訓(xùn)室（中心），個(gè)實(shí)訓(xùn)分室（車(chē)間），設(shè)備總投入達(dá)萬(wàn)元，共臺(tái)（套）。另外學(xué)院擬投資億元重點(diǎn)建設(shè)全國(guó)最大的工業(yè)中心園區(qū)（含在建的第二工業(yè)中心和規(guī)劃中的第三工業(yè)中心）和個(gè)技術(shù)中心。
二、主要經(jīng)驗(yàn)
⒈辦學(xué)方向和培養(yǎng)目標(biāo)非常明確。幾所學(xué)校牢固樹(shù)立了為地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)的思想，專(zhuān)業(yè)設(shè)置緊緊圍繞產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和社會(huì)發(fā)展的需求，面向生產(chǎn)、建設(shè)、服務(wù)、管理一線(xiàn)工作崗位，培養(yǎng)應(yīng)用型高級(jí)人才。提出了以就業(yè)為導(dǎo)向，以服務(wù)為宗旨，走產(chǎn)學(xué)研結(jié)合發(fā)展道路的高等職業(yè)技術(shù)教育發(fā)展方向。因此，學(xué)校與企業(yè)、與學(xué)生貼得很緊，完全融入，密不可分，專(zhuān)業(yè)設(shè)置和課程設(shè)置針對(duì)性很強(qiáng)。番禺職業(yè)技術(shù)學(xué)院牢固樹(shù)立為地方經(jīng)濟(jì)服務(wù)的思想，控制辦學(xué)規(guī)模，每年招生人數(shù)控制在人左右，他們?cè)谔岣呓虒W(xué)質(zhì)量和學(xué)生的技能培訓(xùn)上狠下功夫，辦出學(xué)校特色。學(xué)院的專(zhuān)業(yè)建設(shè)很有新意，職院一是讓教師利用暑假走進(jìn)企業(yè)考察調(diào)研，確定專(zhuān)業(yè)建設(shè)方向；二是把企業(yè)負(fù)責(zé)人請(qǐng)進(jìn)學(xué)校，建立專(zhuān)業(yè)指導(dǎo)委員會(huì)，幫助學(xué)校建設(shè)專(zhuān)業(yè)。專(zhuān)業(yè)指導(dǎo)委員會(huì)實(shí)行動(dòng)態(tài)管理，不斷充實(shí)和完善。番禺地區(qū)珠寶產(chǎn)業(yè)和房地產(chǎn)業(yè)比較活躍，番禺職院眼睛盯在這兩個(gè)產(chǎn)業(yè)上，辦起了珠寶加工檢驗(yàn)和房地產(chǎn)專(zhuān)業(yè)，學(xué)生很搶手，政府很高興，大把大把地向?qū)W院投入。長(zhǎng)沙民政職業(yè)技術(shù)學(xué)院的民政、康復(fù)、殯儀品牌專(zhuān)業(yè)，上為中央解憂(yōu)，下為百姓解愁，為可愛(ài)（軍人）、可敬（老人）、可憐（殘疾人）、可氣（吸毒人）服務(wù)，為困難生服務(wù)。
⒉重視學(xué)生職業(yè)技能和職業(yè)素質(zhì)的培養(yǎng)。職業(yè)教育就是就業(yè)教育，各個(gè)學(xué)校加強(qiáng)實(shí)踐性教學(xué)環(huán)節(jié)，注重學(xué)生動(dòng)手能力的培養(yǎng)，實(shí)現(xiàn)與企業(yè)“零距離對(duì)接”。根據(jù)本科院校學(xué)生理論知識(shí)強(qiáng)，動(dòng)手能力弱、易跳槽，大專(zhuān)學(xué)生不愛(ài)動(dòng)腦愛(ài)動(dòng)手，工作上手快、留得住企業(yè)歡迎的特點(diǎn)，著力加強(qiáng)了學(xué)生的職業(yè)技能培訓(xùn)和職業(yè)道德教育。
廣州民航職業(yè)技術(shù)學(xué)院把工廠搬進(jìn)了學(xué)校，把學(xué)校辦在了工廠，緊貼航空業(yè)務(wù)，開(kāi)設(shè)了機(jī)務(wù)、安檢、空中乘務(wù)等專(zhuān)業(yè)，目標(biāo)是培養(yǎng)民航一線(xiàn)的技術(shù)工人。他們的實(shí)驗(yàn)實(shí)訓(xùn)基地非常完善，學(xué)生上完理論課便進(jìn)入實(shí)習(xí)基地，近幾年他們?cè)趯?zhuān)業(yè)建設(shè)上投入億多元。由于強(qiáng)化了學(xué)生的實(shí)訓(xùn)能力，畢業(yè)學(xué)生適應(yīng)社會(huì)工作能力很強(qiáng)，在企業(yè)里挑起了大梁，擔(dān)任機(jī)務(wù)處長(zhǎng)、總工、副總經(jīng)理的甚多。同時(shí)他們注重外聯(lián)，與加拿大合作辦學(xué)，許多學(xué)生在加拿大就業(yè)。廣州民航職院的學(xué)生就業(yè)率很高，絕大部分在民航工作，機(jī)務(wù)、運(yùn)輸專(zhuān)業(yè)的學(xué)生供求比例達(dá)到。
深圳職業(yè)技術(shù)學(xué)院在學(xué)生的職業(yè)素質(zhì)培養(yǎng)上下功夫，他們認(rèn)為，許多產(chǎn)品不合格不是技術(shù)問(wèn)題，而是職業(yè)素質(zhì)問(wèn)題，是由于不認(rèn)真，不重視細(xì)節(jié)引起的，被老板開(kāi)除的％因?yàn)椴痪礃I(yè)、與人不合作造成的。所以他們重視提高學(xué)生綜合素質(zhì)，集于職業(yè)生涯的素質(zhì)教育，培養(yǎng)學(xué)生吃苦、敬業(yè)精神，組織學(xué)生到延安、井岡山參觀，到農(nóng)村去鍛煉、磨練。正是由于重視學(xué)生的職業(yè)素質(zhì)和動(dòng)手能力的培養(yǎng)，學(xué)生在企業(yè)安心不跳槽，業(yè)務(wù)熟上手快。
⒊突出了以人為本，學(xué)生管理人性化。番禺職院的學(xué)生工作很有特色，一是他們培養(yǎng)學(xué)生的誠(chéng)信意識(shí)，提高了學(xué)生的人格魅力。與珠寶打交道的人，必須有良好的思想素質(zhì)和道德品質(zhì)。學(xué)院通過(guò)課堂德育教育，開(kāi)展豐富多彩的課外活動(dòng)，教師敬業(yè)精神的影響和人文環(huán)境熏陶，使學(xué)生學(xué)會(huì)誠(chéng)信做人，塌實(shí)做事，企業(yè)正是看重這種品質(zhì)，將畢業(yè)學(xué)生用在重要崗位和關(guān)鍵崗位。同時(shí)學(xué)院加強(qiáng)與學(xué)生的溝通，他們定期在學(xué)生中問(wèn)卷調(diào)查，傾聽(tīng)學(xué)生的聲音，了解學(xué)生對(duì)學(xué)院的滿(mǎn)意度，使學(xué)生與學(xué)院產(chǎn)生共信、共鳴，學(xué)生走出去宣傳學(xué)院，介紹自己的親戚朋友到學(xué)院來(lái)上學(xué)。二是學(xué)校每年舉辦工商模擬市場(chǎng)，讓學(xué)生學(xué)做小老板，從申請(qǐng)辦理營(yíng)業(yè)執(zhí)照，到經(jīng)營(yíng)企業(yè)、推銷(xiāo)產(chǎn)品讓學(xué)生進(jìn)入市場(chǎng)親身體驗(yàn)。這個(gè)活動(dòng)已經(jīng)堅(jiān)持辦了年，每次活動(dòng)準(zhǔn)備個(gè)月。廣東電視臺(tái)作為專(zhuān)題新聞做了報(bào)道。三是讓學(xué)生養(yǎng)成自主管理的習(xí)慣，學(xué)院每個(gè)系配備－名輔導(dǎo)員，每個(gè)班配備名學(xué)生班主任，由高年級(jí)學(xué)生管理半年后，再由本班學(xué)生擔(dān)任，依次形成了學(xué)生自己管理自己的良好習(xí)慣。學(xué)院在引資建校上也有新招，番禺地處僑鄉(xiāng)，學(xué)院主動(dòng)的與僑胞、公司老總及企業(yè)聯(lián)系捐款，在校內(nèi)建起了何厚華大樓、霍英東學(xué)術(shù)中心等大樓座。學(xué)院環(huán)境宜人，文化氛圍特別濃厚。
⒋辦學(xué)理念新，創(chuàng)新意識(shí)和經(jīng)營(yíng)意識(shí)特別濃。長(zhǎng)沙民政職院和廣州民航職院是從中專(zhuān)升為高職院校，他們認(rèn)為辦學(xué)理念、機(jī)制、體制的根本轉(zhuǎn)變是學(xué)校發(fā)展的關(guān)鍵，必須按照新標(biāo)準(zhǔn)、高標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)學(xué)校，辦出特色，學(xué)校才有發(fā)展。因此所學(xué)校都接受了教育部的評(píng)估，他們“以評(píng)促建、以評(píng)促改、以評(píng)促管、評(píng)建結(jié)合、重在建設(shè)”。
番禺職院把創(chuàng)新作為學(xué)院發(fā)展的動(dòng)力和源泉，番禺地區(qū)玩具廠多，他們申辦玩具專(zhuān)業(yè)，因?yàn)槿珖?guó)沒(méi)有一家玩具專(zhuān)業(yè)，上級(jí)不批，他們多次做工作，硬是辦成了，率先建立了全國(guó)第一個(gè)玩具設(shè)計(jì)制造專(zhuān)業(yè)，而且辦得很火，許多高校參觀學(xué)習(xí)，并把教學(xué)計(jì)劃拷貝回去。國(guó)家玩具設(shè)計(jì)師的標(biāo)準(zhǔn)也是由他們制定的。
長(zhǎng)沙職院“以民政理念辦教育，以經(jīng)營(yíng)理念辦學(xué)校”，他們把食堂、后勤和學(xué)生電話(huà)作為市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)，電信部門(mén)電話(huà)費(fèi)的％交學(xué)院，食堂管理費(fèi)收入每年也有萬(wàn)元。政府每年向?qū)W校撥款萬(wàn)元，加上學(xué)費(fèi)、其它收入，學(xué)院每年支配的費(fèi)用有億元。
⒌管理方法科學(xué)，用人機(jī)制靈活。長(zhǎng)沙民政職業(yè)技術(shù)學(xué)院在科學(xué)管理上狠下功夫，他們分權(quán)、授權(quán)、放權(quán)，淡化行政權(quán)力，強(qiáng)化學(xué)術(shù)權(quán)力，學(xué)院領(lǐng)導(dǎo)管學(xué)校建設(shè)規(guī)劃，主任、教授系管治學(xué)，實(shí)行學(xué)校和系部?jī)杉?jí)管理，系部是實(shí)體，系主任必須是研究生畢業(yè)，每個(gè)系管理人員定編名，系主任、書(shū)記、教學(xué)干事和就業(yè)干事。他們把學(xué)生就業(yè)工作作為學(xué)校的全部工作，從學(xué)生進(jìn)校前做到學(xué)生畢業(yè)后，一個(gè)系對(duì)一個(gè)行業(yè)，電子、經(jīng)貿(mào)專(zhuān)業(yè)把海爾的空調(diào)、冰箱、彩電等產(chǎn)品搬到課堂，把海爾集團(tuán)的培訓(xùn)基地建在了學(xué)校，使該專(zhuān)業(yè)％的學(xué)生在海爾就業(yè)。
深圳職業(yè)技術(shù)學(xué)院辦學(xué)用人機(jī)制靈活，全員竟聘年至年不等，年考核一次，達(dá)不到要求的解聘，簽?zāi)旰贤幸淮慰己瞬缓细翊龒弬€(gè)月，再不合格解聘。規(guī)定夫妻不能在同一單位工作。學(xué)院領(lǐng)導(dǎo)和中層干部的責(zé)、權(quán)、利相統(tǒng)一，部門(mén)負(fù)責(zé)人有權(quán)選擇員工，考核下屬并進(jìn)行獎(jiǎng)金分配；學(xué)院領(lǐng)導(dǎo)考核部門(mén)工作，并發(fā)放部門(mén)負(fù)責(zé)人的獎(jiǎng)金，部門(mén)工作若有失誤，主管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)連帶責(zé)任。學(xué)院形成了注重工作實(shí)績(jī)，人人找活干，干活才有獎(jiǎng)，沒(méi)活就撤崗的良好局面。他們還把職業(yè)技能鑒定站、行業(yè)學(xué)會(huì)建在了學(xué)院，家具行業(yè)協(xié)會(huì)還在學(xué)院建立了研究所，企業(yè)、行業(yè)與學(xué)院共建實(shí)訓(xùn)基地，捐贈(zèng)設(shè)備多萬(wàn)元。
三、幾點(diǎn)體會(huì)
考察幾所學(xué)校以后感受頗深，感到我們的壓力很大，我們不做，別人會(huì)做，我們的步子慢一點(diǎn)，就會(huì)被淘汰出局。
因此，我們首先要更新觀念，不斷創(chuàng)新，盡快實(shí)現(xiàn)辦學(xué)理念、機(jī)制、體制的根本轉(zhuǎn)變。我們學(xué)校目前面臨從職工大學(xué)成人教育向普通教育高等職業(yè)技術(shù)教育轉(zhuǎn)化，雖然都是高等教育，但內(nèi)容和形式有很大的不同。原創(chuàng)：以前學(xué)生是從職工中來(lái)，到職工中去，不存在就業(yè)問(wèn)題。現(xiàn)在學(xué)生畢業(yè)要找職業(yè)，這就決定了我們的專(zhuān)業(yè)設(shè)置、課程安排和管理模式，必須以就業(yè)為導(dǎo)向，以職業(yè)能力培養(yǎng)為目標(biāo)，走產(chǎn)學(xué)研結(jié)合發(fā)展道路的高等職業(yè)技術(shù)教育發(fā)展方向。
篇5
1、抓住各種機(jī)會(huì)多請(qǐng)示，勤匯報(bào)，爭(zhēng)取領(lǐng)導(dǎo)有效支持，增強(qiáng)審計(jì)后盾。首先，印發(fā)《兩辦暫行規(guī)定》小冊(cè)子，直接呈送五套班了，供領(lǐng)導(dǎo)參閱，并向領(lǐng)導(dǎo)具體解釋重要條款規(guī)定，增強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)干部對(duì)任期審計(jì)的理性認(rèn)識(shí)。二是定期匯報(bào)和信息反饋。利用半年、全年工作總結(jié)，同級(jí)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)結(jié)果報(bào)告和工作報(bào)告，階段任期經(jīng)濟(jì)審計(jì)情況等綜合性材料，定期向領(lǐng)導(dǎo)反饋匯報(bào)任期審計(jì)開(kāi)展情況，使五套班子了解和掌握審計(jì)動(dòng)態(tài)。三是采取見(jiàn)縫插針，迂回戰(zhàn)術(shù)向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)宣傳。我們利用領(lǐng)導(dǎo)交辦事項(xiàng)審計(jì)情況反饋或重大審計(jì)事項(xiàng)審計(jì)情況匯報(bào)等機(jī)會(huì)，見(jiàn)縫插針匯報(bào)任期審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、案件線(xiàn)索，或遇到困難，以引起領(lǐng)導(dǎo)重視。轉(zhuǎn)載請(qǐng)務(wù)必注明來(lái)自范文中心:/如20*年對(duì)殘聯(lián)理事會(huì)董事長(zhǎng)任期審計(jì)中，一個(gè)小小的名不見(jiàn)經(jīng)傳的不顯眼的單位，內(nèi)部管理混亂，父子兼任同一單位財(cái)務(wù)工作，涉嫌貪污公款的案例"借題發(fā)揮"作宣講，增強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)對(duì)任網(wǎng)期審計(jì)的感性認(rèn)識(shí)，引起高度重視支持，促使有關(guān)部門(mén)提前介入、聯(lián)合辦案，迅速打開(kāi)了審計(jì)局面。領(lǐng)導(dǎo)的支持與重視，為任期審計(jì)健康發(fā)展鋪奠路基，提供了堅(jiān)強(qiáng)審計(jì)后盾。
2、充分利用各種資源，廣泛宣傳，爭(zhēng)取社會(huì)各界支持。一是借助輿論與媒介作用，通過(guò)《霞浦報(bào)》分期全文刊登《兩個(gè)暫行規(guī)定》，同時(shí)利用政府政務(wù)公開(kāi)欄，分期分批對(duì)任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)程序?qū)ο蟮葍?nèi)容進(jìn)行公開(kāi)，向社會(huì)廣泛宣傳。二是以縣委辦名義轉(zhuǎn)發(fā)霞浦縣組織、紀(jì)檢、監(jiān)察、審計(jì)等五家關(guān)于做好科級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)審計(jì)通知，下發(fā)到全縣科級(jí)行政事業(yè)單位和副科級(jí)企業(yè)單位，使審計(jì)對(duì)象和部門(mén)單位進(jìn)一步明確審計(jì)內(nèi)容與要求。三是舉辦了科級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部和財(cái)務(wù)人員審計(jì)法規(guī)知識(shí)講座。四是利用召開(kāi)領(lǐng)導(dǎo)干部審計(jì)進(jìn)點(diǎn)述職報(bào)告會(huì)機(jī)會(huì)，向?qū)徲?jì)對(duì)象及班子成員，財(cái)務(wù)等機(jī)關(guān)人員，專(zhuān)題宣講開(kāi)展任期責(zé)任審計(jì)的目的意義，任期審計(jì)與財(cái)務(wù)收支審計(jì)聯(lián)系與區(qū)別、審計(jì)程序、審計(jì)內(nèi)容、審計(jì)要求、法律責(zé)任等，進(jìn)一步加深被審單位對(duì)有關(guān)任期審計(jì)工作了解，提高了認(rèn)識(shí)，在縣領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和我局的大力宣傳下，我縣領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作得到社會(huì)各界的關(guān)注和支持，特別是得到廣大審計(jì)對(duì)象的支持和配合，為審計(jì)工作的順利開(kāi)展贏得了良好的審計(jì)環(huán)境。
二、整合審計(jì)資源，提高工作效率，確保按時(shí)保質(zhì)完成審計(jì)任務(wù)。
領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)是一項(xiàng)嶄新的工作，具有政策性、要求高、任務(wù)集中、時(shí)間緊、任期跨度長(zhǎng)、涉及面廣、工作量大，關(guān)聯(lián)度高等特點(diǎn)，針對(duì)審計(jì)資源相對(duì)不足難以應(yīng)對(duì)的矛盾，要采取二結(jié)合一統(tǒng)一措施，調(diào)動(dòng)一切力量，整合各種審計(jì)資源，形成合力，保質(zhì)保量完成審計(jì)任務(wù)，準(zhǔn)確客觀公正地評(píng)價(jià)領(lǐng)導(dǎo)干部任期內(nèi)的經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)，為領(lǐng)導(dǎo)決策服務(wù)。
1、手工操作與計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)相結(jié)合，提高審計(jì)工作效率，緩解審計(jì)時(shí)間壓力。充分利用計(jì)算機(jī)資源為審計(jì)工作提供輔助支持。一是建立科局級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部審計(jì)臺(tái)帳。按照財(cái)政預(yù)算級(jí)次進(jìn)行分類(lèi)，將政府各部門(mén)、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、國(guó)有企事業(yè)單位領(lǐng)導(dǎo)干部任期情況相關(guān)信息、審計(jì)信息等資料輸入電腦建立領(lǐng)導(dǎo)干部任期檔案，做到應(yīng)審單位、對(duì)象情況明，已實(shí)施審計(jì)情況及存在問(wèn)題情況清晰，為審計(jì)人員做好審前準(zhǔn)備工作打下基礎(chǔ)，從而減少查閱資料時(shí)間。二是利用計(jì)算機(jī)當(dāng)秘書(shū)，審計(jì)組審計(jì)工作底稿直接一次輸入計(jì)算機(jī)存入檔案，多次利用，直接生成審計(jì)報(bào)告，達(dá)到審計(jì)資料美觀整潔，減少人工操作書(shū)寫(xiě)耗時(shí)勞作，節(jié)省無(wú)效勞動(dòng)，提高單位時(shí)間利用率，進(jìn)而增大了審計(jì)組審計(jì)空間。
2、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與常規(guī)審計(jì)相結(jié)合。緩解任期審計(jì)工作量，進(jìn)而保證適時(shí)完成任務(wù)。領(lǐng)導(dǎo)干部任期一般三至五年，長(zhǎng)的達(dá)十幾年。為了緩解時(shí)間跨度長(zhǎng)、工作量大、時(shí)間要求緊的矛盾，要把經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)同財(cái)政財(cái)務(wù)收支審計(jì)、專(zhuān)項(xiàng)資金審計(jì)、調(diào)查等常規(guī)審計(jì)相結(jié)合。一是充分利用以往的審計(jì)成果，直接從電腦審計(jì)文件庫(kù)中調(diào)出已發(fā)出的審計(jì)決定或?qū)徲?jì)意見(jiàn)，摘錄所需材料，生成工作底稿，減少了所需審計(jì)的年份，從而節(jié)約了有限的人力資源和審計(jì)時(shí)間資源，獲得事半功倍的效果。二是充分利用年度常規(guī)審計(jì)計(jì)劃實(shí)施期中審計(jì)，減少任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)時(shí)效。在每年自定的審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃任務(wù)時(shí)，將所轄審計(jì)對(duì)象情況按年齡、崗位、任職情況等干部靜態(tài)管理信息劃分成：即將退職、同一崗位任期較長(zhǎng)、政績(jī)突出三種類(lèi)型，實(shí)行動(dòng)態(tài)管理審計(jì)，在年度審計(jì)計(jì)劃中有目的預(yù)先安排常規(guī)審計(jì)項(xiàng)目，優(yōu)先組織實(shí)施，一旦接受組織部門(mén)的任期經(jīng)濟(jì)審計(jì)委托通知，即可在短期內(nèi)迅速完成任務(wù)。如20*年鄉(xiāng)鎮(zhèn)換屆，在組織部門(mén)一次就成批量委托的26名鄉(xiāng)鎮(zhèn)書(shū)記、鄉(xiāng)鎮(zhèn)長(zhǎng)、縣直機(jī)關(guān)科局長(zhǎng)的審計(jì)任務(wù)中，有14人次已在我們預(yù)先實(shí)施的年度常規(guī)計(jì)劃中，從而為我們實(shí)施任期審計(jì)贏得寶貴時(shí)間，取得主動(dòng)權(quán)，緩解一次集中委托所帶來(lái)工作量大、人力少、時(shí)間緊的矛盾，保證了任期審計(jì)工作忙而不亂，有序開(kāi)展，確保按時(shí)保質(zhì)保量完成任務(wù)，得到組織部門(mén)高度贊揚(yáng)。
3、統(tǒng)一調(diào)配審計(jì)力量。由于人事工作的保密性和敏感性，組織部門(mén)委托的任期審計(jì)項(xiàng)目往往集中成批量，時(shí)間緊、工作量大，審計(jì)機(jī)關(guān)力量明顯不足，反差大。為化解審計(jì)力量不足矛盾，審計(jì)機(jī)關(guān)應(yīng)實(shí)行全局一盤(pán)棋，統(tǒng)一計(jì)劃，統(tǒng)一部署，統(tǒng)一調(diào)配，形成整體合力。一是班子成員分工負(fù)責(zé)，深入一線(xiàn)協(xié)調(diào)各方關(guān)系，為審計(jì)人員排憂(yōu)解難，保證審計(jì)人員有足夠?qū)捲徲?jì)時(shí)間。同時(shí)即是指揮員，又是戰(zhàn)斗員，重大項(xiàng)目親自參與審計(jì)。二是突破行業(yè)與股室職能分工，統(tǒng)一調(diào)配審計(jì)干部，能夠上一線(xiàn)干部都要到一線(xiàn)，確保一線(xiàn)審計(jì)力量，三是合理安排審計(jì)任務(wù)。即一是根據(jù)委托的項(xiàng)目重要性原則，優(yōu)先安排審計(jì)骨干，組成審計(jì)組，確保委托預(yù)期目的的實(shí)現(xiàn)；二是統(tǒng)籌兼顧原則，即對(duì)一般性委托項(xiàng)目，根據(jù)各審計(jì)對(duì)象任職時(shí)間長(zhǎng)短，已審計(jì)情況和審計(jì)資金量情況、項(xiàng)目難易程度，統(tǒng)籌兼顧合理搭配安排審計(jì)任務(wù)，確保各審計(jì)組工作量相對(duì)平衡和工作進(jìn)度平衡。實(shí)現(xiàn)在預(yù)期的時(shí)限內(nèi)共同完成審計(jì)任務(wù)。
三、嚴(yán)格把關(guān)，防患審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)
任期審計(jì)作為加強(qiáng)干部管理和監(jiān)督的一項(xiàng)重要舉措，較常規(guī)審計(jì)而言，任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)更具挑戰(zhàn)性和風(fēng)險(xiǎn)性，為防患審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，審計(jì)機(jī)關(guān)應(yīng)組織全體審計(jì)干部認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹"兩辦"的"兩個(gè)暫行規(guī)定"以及審計(jì)署頒布的"實(shí)施細(xì)則"，認(rèn)真執(zhí)行審計(jì)準(zhǔn)則，嚴(yán)格審計(jì)執(zhí)法，從審計(jì)源頭上控制風(fēng)險(xiǎn)，針對(duì)關(guān)鍵或薄弱環(huán)節(jié)，著重把好"四關(guān)"。
1、把好審計(jì)程序關(guān)，堵住簡(jiǎn)化程序造成的違法運(yùn)作。嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)程序是控制審計(jì)執(zhí)法風(fēng)險(xiǎn)中心環(huán)節(jié)。在任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)中，由于時(shí)間緊工作量大，最容易被審計(jì)組所忽視，采取簡(jiǎn)單做法替代。如：審計(jì)通知書(shū)，邊制發(fā)邊進(jìn)點(diǎn)審計(jì)，沒(méi)有達(dá)到規(guī)定時(shí)限介入審計(jì)；征求審計(jì)結(jié)果報(bào)告意見(jiàn)通知，按工作需要要求對(duì)方回函，而不是按審計(jì)程序規(guī)定時(shí)限等，造成違規(guī)操作。嚴(yán)把審計(jì)程序關(guān)口，加強(qiáng)薄弱環(huán)節(jié)和重點(diǎn)環(huán)節(jié)督查，要求每個(gè)審計(jì)組要嚴(yán)格遵守法定程序，依法審計(jì)。遇有特殊情況，在符合程序規(guī)定前提下與被審計(jì)對(duì)象和部門(mén)單位具體協(xié)商取得被審對(duì)象支持配合，贏得審計(jì)時(shí)空。
2、把好制定審計(jì)方案和實(shí)施審計(jì)關(guān)。審計(jì)方案是落實(shí)和實(shí)現(xiàn)審計(jì)目標(biāo)的集中體現(xiàn)，直接影響到審計(jì)效率和審計(jì)成果。是審計(jì)人員組織實(shí)施審計(jì)"綱"，把好審計(jì)方案制定關(guān)和實(shí)施審計(jì)關(guān)，是規(guī)避審計(jì)質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)核心環(huán)節(jié)。按照"審計(jì)準(zhǔn)則"要求，實(shí)施分級(jí)管理，即分管領(lǐng)導(dǎo)、審計(jì)組長(zhǎng)、審計(jì)員三級(jí)質(zhì)量負(fù)責(zé)制，嚴(yán)格把關(guān)，做到四查四看：一查是否進(jìn)行必要的審前調(diào)查，看制定的審計(jì)方案內(nèi)容是否符合"準(zhǔn)則"要求；二查方案審計(jì)重點(diǎn)是否突出，看審計(jì)時(shí)間與人員分工是否符合局總體安排或?qū)徲?jì)目標(biāo)要求；三查是否依照審計(jì)方案或依法調(diào)整的方案組織實(shí)施，看是否依法收集和編制審計(jì)取證記錄；四查審計(jì)工作底稿是否符合審計(jì)準(zhǔn)則要求，看審計(jì)目標(biāo)是否全面實(shí)現(xiàn)。
3、把好經(jīng)濟(jì)責(zé)任認(rèn)定和綜合評(píng)價(jià)關(guān)。經(jīng)濟(jì)責(zé)任界定和評(píng)價(jià)是領(lǐng)導(dǎo)任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任的核心內(nèi)容，是縣委組織部門(mén)和被審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)干部最關(guān)注、最敏感的事項(xiàng)，也是經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的難點(diǎn)之一。把好經(jīng)濟(jì)責(zé)任界定轉(zhuǎn)載請(qǐng)務(wù)必注明來(lái)自范文中心:/和綜合評(píng)價(jià)關(guān)是控制審計(jì)評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)重要環(huán)節(jié)，為加強(qiáng)干部管理和監(jiān)督提供客觀公正的信息服務(wù)。審計(jì)機(jī)關(guān)應(yīng)堅(jiān)持合法性、全面性、客觀性和歷史性原則。謹(jǐn)慎恰當(dāng)評(píng)價(jià)，防范風(fēng)險(xiǎn)，才能取得組織部門(mén)和被審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)干部認(rèn)同。
（1）堅(jiān)持合法性與客觀性相結(jié)合的原則，準(zhǔn)確把握尺度實(shí)事求是，公正界定領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任。以事實(shí)為基礎(chǔ)、法規(guī)為準(zhǔn)繩，即嚴(yán)格依據(jù)"審辦發(fā)*號(hào)"文的相關(guān)條款規(guī)定對(duì)審計(jì)查出違規(guī)違紀(jì)或損失浪費(fèi)問(wèn)題無(wú)特殊情況都應(yīng)作出主管責(zé)任或直接責(zé)任界定；客觀性即對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題進(jìn)行量化分析問(wèn)題發(fā)生的原因，如會(huì)計(jì)人員素質(zhì)低、技術(shù)差錯(cuò)或人為因素，前者則披露不界定責(zé)任；同時(shí)考慮背景分清是否屬于改革發(fā)展中的問(wèn)題、法律法規(guī)滯后性問(wèn)題，作出客觀、實(shí)事求是恰當(dāng)界定。如接待費(fèi)，依據(jù)財(cái)政部文件規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)為單位公務(wù)費(fèi)支出2%，對(duì)保工資保運(yùn)轉(zhuǎn)的科級(jí)單位，每年可支配的接待費(fèi)總額微不足道，實(shí)際支出雖然突破法規(guī)規(guī)定，只要審計(jì)組在審計(jì)過(guò)程未發(fā)現(xiàn)有虛假支出，其審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)率較低的情況下，不予界定領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任。充分體現(xiàn)客觀性原則，做到寬嚴(yán)相濟(jì)。
（2）以合法、全面、客觀、歷史為原則，做好任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任綜合評(píng)價(jià)，把握三條原則：一是緊密?chē)@財(cái)政財(cái)務(wù)收支審計(jì)載體列示的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行指標(biāo)，審什么、評(píng)什么，特別注意有的指標(biāo)雖然是經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，但依靠審計(jì)手段無(wú)法核實(shí)或由于有效審計(jì)時(shí)間限制，沒(méi)有核實(shí)的經(jīng)濟(jì)指標(biāo)不予評(píng)價(jià)，如工農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值、人均國(guó)民收入、農(nóng)民人均收入等，不能照搬述職報(bào)告或被審單位工作總結(jié)，否則，就會(huì)引發(fā)審計(jì)評(píng)價(jià)質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)。二是把握合法性原則，認(rèn)真考核領(lǐng)導(dǎo)干部任期內(nèi)取得的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，是否依法取得，有無(wú)寅吃卯糧，以犧牲環(huán)境、土地資源為代價(jià)等，如財(cái)政收入、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、工業(yè)發(fā)展規(guī)模產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)效益等，要以合法性為前提，認(rèn)真把關(guān)謹(jǐn)慎評(píng)價(jià)。三是把握全面，客觀、歷史原則。在對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部任期內(nèi)財(cái)政財(cái)務(wù)收支真實(shí)、合法性評(píng)價(jià)中不但要從定量上考慮--即"操作規(guī)程"例舉的違紀(jì)違規(guī)資金比率，還要從歷史角度、客觀的原則，在違紀(jì)違規(guī)的構(gòu)成上作定性考量，這對(duì)保工資保運(yùn)轉(zhuǎn)"吃飯財(cái)政"縣、鄉(xiāng)一級(jí)政府黨政主要負(fù)責(zé)人任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)尤其重要，為了"吃飯"，歷任以來(lái)靠擠占挪用專(zhuān)項(xiàng)資金維持過(guò)日子，在違紀(jì)資金總額中占有一定比例，并已作了責(zé)任認(rèn)定，收支合法性評(píng)價(jià)應(yīng)從定性上對(duì)所挪用擠占專(zhuān)項(xiàng)資金性質(zhì)作進(jìn)一步考量，看是屬于救災(zāi)憮恤、防洪抗旱、疫病防治等關(guān)系人民群眾生產(chǎn)生活應(yīng)急救助資金還是鄉(xiāng)村統(tǒng)籌資金等一般性專(zhuān)項(xiàng)資金，若屬一般專(zhuān)項(xiàng)資金，則按所占比例在考察中適度予以放寬或剔除，客觀、歷史地作出評(píng)價(jià)。
4、把好廉政關(guān)，俗話(huà)說(shuō)"病從口入，病從手觸"。審計(jì)干部在執(zhí)行任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)任務(wù)中若不廉潔從審，一方面直接影響審計(jì)結(jié)果報(bào)告客觀公正性，增大審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，另一方面影響社會(huì)和被審計(jì)單位對(duì)審計(jì)結(jié)果正確判斷力，產(chǎn)生異議，損害審計(jì)機(jī)關(guān)形象。宜采取三條措施嚴(yán)格把關(guān)，嚴(yán)肅監(jiān)督。一是嚴(yán)格執(zhí)行審前公示制度和審計(jì)干部廉政征詢(xún)反饋制度。首先審計(jì)組送達(dá)審計(jì)通知書(shū)時(shí)，隨帶以經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)聯(lián)席會(huì)議名義制作的"審前公示"在被審計(jì)單位所在地的明顯位置張貼，公開(kāi)審計(jì)人員名單、審計(jì)人員應(yīng)遵守的7項(xiàng)廉政紀(jì)律，紀(jì)檢、監(jiān)察、審計(jì)三部門(mén)接受社會(huì)舉報(bào)的電話(huà)號(hào)碼，公開(kāi)接受社會(huì)對(duì)審計(jì)組廉政情況的監(jiān)督，其次是向被審計(jì)單位發(fā)放"審計(jì)人員廉政征徇表"。審計(jì)實(shí)施結(jié)束后由被審單位對(duì)審計(jì)人員遵守紀(jì)律情況出具意見(jiàn)直接寄達(dá)審計(jì)局紀(jì)檢組。二是利用由聯(lián)席會(huì)議主持召開(kāi)的有被審單位班子成員、中層領(lǐng)導(dǎo)干部、財(cái)會(huì)人員參加任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)干部述職報(bào)告會(huì)機(jī)會(huì)，局分管領(lǐng)導(dǎo)再次重申審計(jì)組在審計(jì)過(guò)程在要嚴(yán)格遵守廉政紀(jì)律，并要求被審計(jì)對(duì)象（單位和領(lǐng)導(dǎo)者）支持關(guān)心理解審計(jì)組廉政工作，并真誠(chéng)歡迎參會(huì)人員共同監(jiān)督。聯(lián)席會(huì)議成員單位人員也對(duì)審計(jì)組和被審單位廉政工作提出希望，為審計(jì)組營(yíng)造廉政從審的氛圍。三是廉政監(jiān)督關(guān)口前移。首先局班子成員不定期深入審計(jì)現(xiàn)場(chǎng)，一方面了解審計(jì)工作進(jìn)展情況和協(xié)調(diào)審計(jì)工作，另一方面走訪(fǎng)審計(jì)對(duì)象征詢(xún)審計(jì)組廉政工作情況，進(jìn)行事中監(jiān)督；其次執(zhí)行審計(jì)廉政工作回訪(fǎng)制度，由局紀(jì)檢組在審計(jì)任務(wù)結(jié)束后定期進(jìn)行審計(jì)回訪(fǎng)，一方面監(jiān)督審計(jì)決定、意見(jiàn)的執(zhí)行，另一方面再次征詢(xún)審計(jì)組廉政從審情況，強(qiáng)化了審計(jì)組廉政監(jiān)督。
四、發(fā)揮聯(lián)席會(huì)議成員單位整體作用是搞好任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的保證。
任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)是項(xiàng)復(fù)雜的系統(tǒng)工程，僅靠審計(jì)自身力量是難以勝任的，在開(kāi)展任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)中，要注意發(fā)揮組織、紀(jì)檢、監(jiān)察、人事聯(lián)席會(huì)議成員單位整體作用，變審計(jì)一家獨(dú)輪轉(zhuǎn)動(dòng)為多輪共同驅(qū)動(dòng)。一是共同組織主持召開(kāi)被審計(jì)對(duì)象個(gè)人述職報(bào)告會(huì)，聽(tīng)取領(lǐng)導(dǎo)干部任期履職情況報(bào)告，會(huì)議期間，各部門(mén)從自身職責(zé)角度強(qiáng)調(diào)開(kāi)展任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任工作必要性或目的意義，對(duì)審計(jì)組審計(jì)工作和被審計(jì)部門(mén)單位及領(lǐng)導(dǎo)者如何支持審計(jì)工作提出具體要求，一方面為審計(jì)組開(kāi)展工作創(chuàng)造良好氛圍，變單一審計(jì)部門(mén)具體承擔(dān)的審計(jì)行為為聯(lián)席會(huì)議成員集體行動(dòng)，增強(qiáng)了感召力。另一方面共同聽(tīng)取述職報(bào)告增強(qiáng)述職報(bào)告的公開(kāi)性，克服了領(lǐng)導(dǎo)者個(gè)人獨(dú)自向?qū)徲?jì)組提交報(bào)告隱藏性可能產(chǎn)生不良缺陷，領(lǐng)導(dǎo)干部對(duì)自己的政績(jī)雖然會(huì)點(diǎn)滴不漏全盤(pán)說(shuō)出，但在有眾多人員，眾多不同部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)參加會(huì)議上是會(huì)有所收斂，不敢毫不遮掩夸大其詞，擴(kuò)展了所在單位干部職工參與監(jiān)督的渠道。述職報(bào)告會(huì)同時(shí)增大了述職內(nèi)容的可信度，為審計(jì)組鋪奠了任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)評(píng)價(jià)的考核目標(biāo)與方向，提高審計(jì)效率。二是各司其職，密切配合形成合力。組織、紀(jì)檢、監(jiān)察、人事部門(mén)要按照聯(lián)席會(huì)議組織辦法確定的職責(zé)，各司其職，組織部門(mén)負(fù)責(zé)年度審計(jì)計(jì)劃建議名單，提供干部任職基本情況，出據(jù)正式立項(xiàng)審計(jì)通知書(shū)，紀(jì)檢部門(mén)負(fù)責(zé)牽頭，協(xié)調(diào)各方并及時(shí)查處審計(jì)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)違法違紀(jì)問(wèn)題，審計(jì)機(jī)關(guān)具體組織實(shí)施審計(jì)項(xiàng)目，按時(shí)保質(zhì)完成審計(jì)任務(wù)，提交審計(jì)結(jié)果報(bào)告，開(kāi)展審計(jì)工作中，成員單位做到分工不分家，密切協(xié)作，共同搞好這項(xiàng)工作，審前階段，組織人事、紀(jì)檢、監(jiān)察監(jiān)督部門(mén)及時(shí)向?qū)徲?jì)組通報(bào)溝通各自掌握干部管理和監(jiān)督中收集的信息，以便為審計(jì)組實(shí)施審計(jì)參考或核實(shí)取證，審計(jì)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)違紀(jì)線(xiàn)索或遇到阻力，紀(jì)檢、組織部門(mén)及時(shí)介入。如20*年在殘疾人聯(lián)合會(huì)任期審計(jì)中，發(fā)現(xiàn)涉嫌貪污的違法案源，紀(jì)檢、檢察事中介入與審計(jì)密切協(xié)作，審計(jì)組負(fù)責(zé)帳內(nèi)審計(jì)查證，深化和擴(kuò)大線(xiàn)索，檢察、紀(jì)檢負(fù)責(zé)外調(diào)核實(shí)取證，通過(guò)內(nèi)查外調(diào)案件迅速明朗，檢察機(jī)關(guān)快速，既保存了國(guó)有資產(chǎn)，又懲處了犯罪分子，引起社會(huì)極大反響，起到了警示作用。
五、強(qiáng)化隊(duì)伍建設(shè)是搞好任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的基礎(chǔ)。
作為新時(shí)期黨和政府使用管理和監(jiān)督干部的重要手段之一的任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，標(biāo)志這項(xiàng)工作含金量高、任務(wù)重、審計(jì)工作艱巨性和復(fù)雜性，要完成上級(jí)黨委政府重托，沒(méi)有一支政治、業(yè)務(wù)素質(zhì)雙過(guò)硬的審計(jì)隊(duì)伍，是難以勝任的。要從三個(gè)方面下功夫。
