引論：我們?yōu)槟砹?3篇金融科技治理體系范文，供您借鑒以豐富您的創(chuàng)作。它們是您寫作時的寶貴資源，期望它們能夠激發(fā)您的創(chuàng)作靈感，讓您的文章更具深度。

篇1

無錫是長三角重要的經(jīng)濟中心城市，也是江蘇省首個科技金融創(chuàng)新發(fā)展試驗區(qū)，自2010年來，無錫在科技與金融的融合方面做了很多有益的嘗試，并取得了較顯著的效果。

一、金融服務科技創(chuàng)新的現(xiàn)狀——無錫科技金融建設的做法

在金融有效支持科技發(fā)展方面，各地政府做出了很多有益嘗試。無錫科技金融建設以“創(chuàng)投先行、信貸跟進、上市助推、多種金融工具并舉”為總體思路，經(jīng)過近3年的努力，形成了一套的科技金融服務新機制，具體做法如下：

（一）大力推動股權(quán)投資體系

2009年2月份，《無錫市創(chuàng)業(yè)投資引導發(fā)展專項資運行管理暫行辦法》明確“引導發(fā)展資金規(guī)模為10億元人民幣，由市級財政預算安排，分5年逐步到位。”三年已累計投資6.4億。另一方面，吸引市場各類創(chuàng)投機構(gòu)前來投資，自2009年來，新增創(chuàng)業(yè)投資基金93家，管理資金新增180億元；新增股權(quán)投資基金8家，管理資金新增170億元。共有115家企業(yè)共獲得創(chuàng)投機構(gòu)的投資93億元，為企業(yè)跨越式發(fā)展提供了強力支撐。

（二）不斷完善科技信貸體系

在政府的支持下，江蘇省內(nèi)首家專業(yè)科技支行-農(nóng)行無錫科技支行于2010年9月成立，并明確客戶是“科技型”和“中小微”。科技支行根據(jù)客戶的特點創(chuàng)新無形資產(chǎn)質(zhì)押貸款品種，目前，共開立科技型中小微企業(yè)賬戶251戶，其中已向103戶科技中小微企業(yè)累計發(fā)放貸款7.2億元，戶均貸款近700萬元。在科技支行貸款企業(yè)中，首次獲得貸款的企業(yè)63戶，占61%；貸款以無形資產(chǎn)質(zhì)押和個人信用保證的企業(yè)47個，占46%。并有12家商業(yè)銀行成立了科技貸款專營機構(gòu)，多家銀行開展了專利權(quán)、商標權(quán)等“五權(quán)”質(zhì)押融資以及信用貸款，以加強對科技企業(yè)的信貸服務。

（三）持久助推科技企業(yè)上市

無錫出臺鼓勵企業(yè)上市的政策意見，建立了市、區(qū)和鎮(zhèn)“三位一體”的上市工作推進體系，為企業(yè)上市提供咨詢服務和政策扶持。按照“貯備一批、改制一批，輔導一批，上市一批，規(guī)范一批”的工作思路，厚基礎，排梯隊，扶重點，推動企業(yè)多渠道、多形式上市。目前無錫上市企業(yè)數(shù)量和首發(fā)融資規(guī)模位居全國大中城市第五，到目前全市共有81家上市公司，首發(fā)融資總額530億元，其中創(chuàng)業(yè)板13家，融資56億元。另有2家已通過創(chuàng)業(yè)板審核，計劃于近期發(fā)行。

（四）逐步完善科技金融平臺建設

近年來，無錫市政府出臺了一系列科技金融建設推進政策，建立完善了政策推進體系。建立了市科技金融聯(lián)席會議制度，定期開會研究科技金融建設發(fā)展相關工作；建立了科技金融專項統(tǒng)計制度，定期調(diào)查統(tǒng)計有關工作進展情況。無錫于2009年設立無錫產(chǎn)權(quán)交易所，近幾年更著力完善科技企業(yè)股權(quán)登記托管、知識產(chǎn)權(quán)登記評估和企業(yè)信用等基礎服務，以及產(chǎn)權(quán)交易和融資等功能服務。

二、金融服務科技創(chuàng)新的瓶頸——無錫在實踐過程中的難題

經(jīng)濟的發(fā)展必須依靠科技推動，而科技產(chǎn)業(yè)的發(fā)展則需要金融的強力助推。但科技與金融本屬于不同的產(chǎn)業(yè)，在融合的過程中必然面臨很多困境。在無錫的實踐過程中，集中表現(xiàn)為以下三個方面。

（一）如何加大銀行體系對科技型企業(yè)的融資規(guī)模

無錫共有23家商業(yè)銀行機構(gòu)，但只有2家商業(yè)銀行設立了科技支行。到2012年6月末，無錫市銀行和小貸公司等對科技企業(yè)貸款余額不足650億元，而同期銀行系統(tǒng)的貸款余額為7800億元，占比不到9%。科技型中小企業(yè)從銀行貸款的渠道少、難度大、規(guī)模小。

究其原因，一是銀行貸款審批制度。由于級別問題，在無錫的絕大部分銀行是商業(yè)銀行支行，貸款審批額度較少，超過額度的貸款需經(jīng)分行審核批準，而分行審批程序多，時間長，多數(shù)企業(yè)不得不轉(zhuǎn)向其他融資渠道。二是銀行內(nèi)部管理制度。大多數(shù)銀行仍將科技型中小企業(yè)貸款與其他貸款按同樣標準考核，造成銀行員工沒有積極性放貸，沒有積極性改造業(yè)務流程以適應科技企業(yè)特點。三是短缺復合性人才。科技含量高的企業(yè)有著不同于其他企業(yè)的特點，而銀行缺乏相關專業(yè)人才。

（二）如何更好地滿足初創(chuàng)期科技企業(yè)的資金需求

創(chuàng)業(yè)文化在無錫根深蒂固，創(chuàng)業(yè)種子星羅棋布，尤其自2006年4月，無錫市提出“530計劃”（計劃5年內(nèi)引進30名領軍型海外留學歸國創(chuàng)業(yè)人才）后，許許多多科技創(chuàng)新項目落戶無錫，這些項目對資金的需求比較大，但卻難以得到有效滿足。究其原因，一是創(chuàng)業(yè)企業(yè)在初期既無固定資產(chǎn)，也沒有凈現(xiàn)金流紀錄，很難從銀行獲得所需資金。二是風險投資基金通常投資于已具有一定規(guī)模的創(chuàng)業(yè)企業(yè)，剛剛創(chuàng)業(yè)的科技型企業(yè)也很難得他們的垂青。

從國外經(jīng)驗來看，天使投資在這個階段起到了重要作用。但這一投資形式目前在我國幾乎處于空白。當前國內(nèi)初創(chuàng)期企業(yè)的資金來源主要是政府財政。以無錫為例，自2009年到今三年來，市和區(qū)各級政府逐年安排專項資金，充實天使資金，累計投資6.4億元，投資初創(chuàng)期科技企業(yè)340多家。政府出資成立的天使資金雖然在一定程度上解決了初創(chuàng)期科技企業(yè)的資金需求，但是渠道單一，遠遠滿足不了需求，同時也帶來其他的一些問題。

（三）如何解決企業(yè)與金融機構(gòu)的信息不對稱問題

作為資金需求方的高科技中小企業(yè)擁有包括銀行、風險資金在內(nèi)的資金供給方不擁有的信息，比如中小企業(yè)更加了解即將上馬的項目的市場前景、預估利潤、潛在回報，更加清楚融到的資金做了何種具體用途，是否用在雙方所指定的項目和用途，更加知悉項目運作的實際盈利信息等等。由信息不對稱所導致的經(jīng)濟后果主要是“逆向選擇”與“道德風險”。逆向選擇會使風險較低的資金使用者退出，融資市場上就只剩下高風險的資金使用者。道德風險的存在使資金提供者的行為更加謹慎，甚至可能放棄提供資金。

科技中小企業(yè)融資問題的本質(zhì)是企業(yè)與投資者之間存在的信息不對稱問題，只有讓雙方的信息盡可能的對稱和充分，才可以最大限度地解決科技中小企業(yè)的融資問題。

三、展望金融服務科技創(chuàng)新——破解科技型中小企業(yè)融資困境的對策

沒有金融創(chuàng)新，科技創(chuàng)新會寸步難行，科技創(chuàng)新和金融創(chuàng)新的結(jié)合才能使我們的經(jīng)濟轉(zhuǎn)型進入到內(nèi)涵增長的軌道。

據(jù)調(diào)查資料顯示，美國的科技風險企業(yè)成長，一般經(jīng)過三個階段。第一個階段種子期，產(chǎn)品處于研發(fā)階段，需要注入資金用來支持研究和開發(fā)，這個階段大約為1～2年。所需資金一般不多，投入的資金面臨著很大的風險，一般是自己從親朋好友處籌集、政府支持及天使投資。風險企業(yè)運行2～5年后，有了確定的產(chǎn)品和市場，進入第二個階段即成長期，需要注入資金來提高生產(chǎn)和銷售能力，并進一步研發(fā)使產(chǎn)品優(yōu)化，所需要的資金量也比較大，投資成功的概率比較大。其資金來源一般是風投機構(gòu)的風險投資資金。等科技企業(yè)產(chǎn)品的銷售上了軌道，就進入第三個階段成熟期，為進一步擴大生產(chǎn)，投資企業(yè)想擴大生產(chǎn)，籌集資金的最佳方式就是IPO，風險資金也將完美撤出。

科技金融企業(yè)發(fā)展的不同階段由不同的金融產(chǎn)品和金融機構(gòu)來重點服務，金融對科技創(chuàng)新的支持應從天使資金、創(chuàng)業(yè)投資、銀行科技信貸、多層次資本市場以及科技保險等多個領域系統(tǒng)化展開。

（一）增加天使基金的來源渠道，擴大天使基金規(guī)模

事實上，促進社會進步的原創(chuàng)性的科技創(chuàng)新一般都發(fā)生在小企業(yè)，這些處于萌芽狀態(tài)的創(chuàng)新幼苗普遍需要得到資金的支持。天使資金的介入是對科技項目初創(chuàng)期最好的支持，一是因為天使資金來自于民間，渠道廣泛，規(guī)模較大，二是由于天使投資者都是一些復合型人才，會帶來初始階段眾多企業(yè)生存管理所需要的經(jīng)驗，為其創(chuàng)造發(fā)展所需良好的成長環(huán)境。更重要的是，天使投資人是用自己的資金去判斷的，分析會更加認真和負責，更加嚴肅和科學。這樣既大大提高資金使用效率，對科技項目篩選的正確性也會大大提高。從美國的實踐來看，谷歌、蘋果，美體小鋪、星巴克，這些行業(yè)領頭企業(yè)，在早期都接受過天使投資者的幫助。

由于法律保障不足、退出機制不健全、天使投資項目缺乏有效的信息傳播途徑等原因，目前我國還沒有形成激勵天使投資發(fā)展的良好氛圍，這導致許多早期的創(chuàng)業(yè)團隊無法及時得到資金和管理的孵化支持，也直接制約了我國天使投資的進一步發(fā)展。我國應大力創(chuàng)造相應環(huán)境，引進民間資本、社會資本進入投資領域，增加天使基金的來源渠道，擴大天使基金規(guī)模。

（二）培育和發(fā)展高質(zhì)量創(chuàng)業(yè)風險投資

撒切爾曾反思，英國好的大學、教育和人才科技都不比美國落后，為什么高科技落后美國10年，她認為差就差在風險投資上、差在金融創(chuàng)新上。

近幾十年來，美國在高新技術(shù)領域的領先地位尤為引人注目。幾乎所有的高新技術(shù)都是從美國興起并迅速擴散到全球。這些成績的背后是風險投資體制，或者說是一個把科技創(chuàng)新者和科技的投資者撮合到一起的機制。風險投資家集合社會的資金，發(fā)現(xiàn)、培育有潛力的中小企業(yè)，并將其中的佼佼者推向資本市場。事實證明，從上個世紀七十年代的計算機、八十年代的生物技術(shù)一直到九十年代的網(wǎng)絡，就是這套機制使得美國一直引領世界的科技潮流。對硅谷的一項調(diào)查表明，1970年以后成立的科技型企業(yè)，有30%把風險資本作為主要創(chuàng)業(yè)資金來源，15%的企業(yè)則明確表示，在創(chuàng)業(yè)的頭5年中，風險資本是他們最主要的資金來源

在國家政策的支持下，我國創(chuàng)業(yè)風險投資總量、增速與投資活躍程度呈現(xiàn)出持續(xù)增長的良好格局。據(jù)有關統(tǒng)計，2011年中國創(chuàng)業(yè)投資市場共募集完成382支基金，募集金額達282億美元，相比2010年分別增長141.8%和152.5%。但是，我國創(chuàng)業(yè)風險存在著投資階段偏后，風險承受能力偏低，以及增值服務質(zhì)量不高等問題。

鑒于此，應加快我國風險投資從量到質(zhì)的：一是繼續(xù)增加各級政府設立引導基金，逐步形成上下聯(lián)動的創(chuàng)業(yè)投資引導基金體系；二是繼續(xù)鼓勵和支持民間資本進入風險投資，形成市場化操作；三是建立國有創(chuàng)業(yè)投資管理制度，目前國有創(chuàng)業(yè)投資占據(jù)近全行業(yè)1/3，要創(chuàng)新各方面的制度，包括資本籌集、轉(zhuǎn)讓退出和激勵約束機制等。

（三）創(chuàng)新銀行業(yè)金融機構(gòu)的科技貸款機制

眾所周知，大部分科技型中小企業(yè)缺乏為銀行認可的抵押品和擔保，銀行認為科技型中小企業(yè)融資業(yè)務的風險較高，擔心出現(xiàn)大量壞賬損失而不愿放貸。銀行應創(chuàng)新各項機制來更好地為科技型中小企業(yè)服務。

首先，創(chuàng)新風險識別和控制機制。一是建立專業(yè)的客戶經(jīng)理隊伍。根據(jù)科技型中小企業(yè)的行業(yè)特點，為其提供有專業(yè)理論背景的服務人員，提升風險識別和控制能力。二是建立專業(yè)的風險評估體系，根據(jù)企業(yè)的授信金額、信用等級、擔保方式等因素，實行差別定價。三是建立與創(chuàng)投等其他資金提供者的合作關系，實現(xiàn)信息的有效互享。四是建立“外腦”庫，聘請外部專家，充分發(fā)揮他們對科技型企業(yè)的專業(yè)判斷能力，提高融資決策的科學性。

其次，創(chuàng)新針對科技企業(yè)的信貸產(chǎn)品。針對處于早期發(fā)展階段的科技型小企業(yè)，開展知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款業(yè)務；對于成長期的科技型中小企業(yè)，靈活組合運用未上市公司股權(quán)質(zhì)押、應收賬款質(zhì)押、知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押、訂單融資、保證擔保等多種方式給予信貸支持；對已經(jīng)或即將引入私募股權(quán)投資的具有一定經(jīng)營規(guī)模的優(yōu)質(zhì)科技企業(yè)，則可提供股權(quán)質(zhì)押貸款。

小平同志對科技和金融分別有著精辟的論斷：“科學技術(shù)是第一生產(chǎn)力”，“金融是現(xiàn)代經(jīng)濟的核心”。歷史經(jīng)驗表明，金融只有和實體經(jīng)濟良性互動才能造就人類社會的長周期繁榮，加快科技與金融結(jié)合，是我國提高自主創(chuàng)新能力和建設創(chuàng)新型國家的戰(zhàn)略選擇。

參考文獻

[1]朱心坤.《硅谷銀行對推進我國科技金融的幾點啟示》，華東科技，2011.6.

[2]王中華，胡曉峰.《真正的科技銀行—記全國農(nóng)行系統(tǒng)及江蘇省內(nèi)首家科技銀行農(nóng)行無錫科技支行》，現(xiàn)代金融，2011.8.

篇2

1.1 一般資料：我院102例血液科及腫瘤科住院患者，經(jīng)病理檢查確診為非何杰金氏淋巴瘤。治療前心電圖、肝、腎功能正常。隨機分為中西醫(yī)結(jié)合組（Ⅰ組）和西醫(yī)化療組（Ⅱ組）。Ⅰ組52例，其中男性33例，女性19例；年齡15～80歲，平均45.5歲；低度惡性6例，中度惡性38例，高度惡性8例；臨床分期Ⅱ期8例，Ⅲ期30例，Ⅳ期14例。Ⅱ組50例，其中男性32例，女性18例；年齡15～78歲，平均43.0歲；低度惡性6例，中度惡性31例，高度惡性13例；臨床分期Ⅱ期15例，Ⅲ期26例，Ⅳ期9例。兩組性別、年齡、惡性程度、臨床分期等具有可比性（P＞0.05）。正常對照組30名為健康獻血者，年齡24～45歲，平均31.8歲。

1.2 治療方法：Ⅰ組用CHOP方案化療［1］，CTX 750mg/m2，第1天,VCR 2mg,第1天，ADM 40～60mg/m2,第1天，PDN 60mg，第1～7天。完成6～8個周期。治療期間加服中藥以益氣養(yǎng)陰、活血涼血散結(jié)，基本方為：白花蛇舌草30g，黃芪、半枝蓮、淮山藥各20g，紫草、白術(shù)、茯苓、麥冬、五味子、女貞子、山萸肉各15g，當歸、半夏各10g。隨證加減：肝氣郁滯加柴胡、白芍、川芎、香附、玄參、川貝各10g；脾虛痰濕加黨參、薏苡仁、木香、陳皮、升麻各6g；痰熱內(nèi)蘊加牡蠣（先煎）、夏枯草各30g，海藻、昆布各10g；氣血兩虛加黨參、熟地、木香、酸棗仁、龍眼肉各6g。每日1劑，水煎服。12個月為1療程，可連用2個療程以上。化療結(jié)束后如有骨髓抑制，加阿膠15g。化療結(jié)束后如心電圖異常，可加人參、五味子。治療結(jié)束后第1年每1～3個月復查1次，第2年開始每3～6個月復查或隨訪1次。復查、隨訪中斷者按死亡統(tǒng)計。Ⅱ組單純采用化療，方案與Ⅰ組相同，完成6～8個周期。復查、隨訪同Ⅰ組。

1.3 觀察指標：具體如下。

1.3.1 生存質(zhì)量：按Karnofsky(卡氏)評分標準［2］記分。

1.3.2 瘤體情況：觀察病灶進展情況。

1.3.3 免疫功能［3］：白細胞介素-2（IL-2）、IL-2系統(tǒng)可溶性白細胞介素-2受體（sIL-2R）：采用雙抗體夾心ELISA法，藥盒由上海森雄科技實驗有限公司提供；T細胞亞群：采用SPA菌體花環(huán)雙標記法，藥盒由上海華美公司提供；紅細胞免疫：紅細胞C3b受體花環(huán)（RBC-C3bRR）與紅細胞免疫復合物花環(huán)（RBC-ICR）測定采用郭峰法［4］，藥盒由上海長海醫(yī)院免疫室提供。

1.4 統(tǒng)計學方法：治療前后各指標間的顯著性分析采用t檢驗，并在有關指標間作相關性分析。

2 治療結(jié)果

2.1 生存質(zhì)量：卡氏記分表明，Ⅰ組治療前積分（35.0±7.6）與治療后積分（80.0±5.9）有顯著性差異（Р＜0.01）；Ⅱ組治療前（55.0±5.9）與治療后（48.0±4.3）無顯著性差異（P＞0.05）。兩組治療后積分比較有顯著性差異（Р＜0.01）。

2.2 臨床療效：按張之南主編《血液病診斷及療效標準》［5］評定，分完全緩解：病灶全部消失；部分緩解：病灶縮小≥50%；穩(wěn)定：病灶縮小＜50%或擴大＜25%；進展：病灶擴大＞25%。療效判斷均在2個療程結(jié)束時評定。Ⅰ組完全緩解38例（73.1%），部分緩解9例（17.3%），穩(wěn)定3例（5.8%），進展2例（3.8%）；總有效率為90.4%。Ⅱ組完全緩解26例（52.0%），部分緩解10例（20.0%），穩(wěn)定9例（18.0%），進展5例（10.0%）；總有效率72.0%。兩組總有效率無顯著性差異（P＞0.05）。

2.3 各組治療前后IL-2、sIL-2R、T細胞亞群與紅細胞免疫指標比較：見表1、2。由表1可見，淋巴瘤Ⅰ、Ⅱ組IL-2、sIL-2R總水平與對照組比較分別顯著低下與增高；治療前尤甚，治療后雖有顯著改善，但上述趨向仍很明顯。進而相關分析表明：IL-2與sIL-2R間呈高度負相關（P＜0.001）。

由表2可見，與對照組比較，淋巴瘤Ⅰ、Ⅱ組CD3、CD4、CD4/CD8均顯著低下。經(jīng)治療后上述指標均改善，有顯著性差異（P＜0.01）。Ⅰ組改善程度較Ⅱ組顯著，有統(tǒng)計意義（P＜0.05）。紅細胞免疫指標：淋巴瘤Ⅰ、Ⅱ組RBC-C3bRR、RBC-ICR分別顯著低于和高于對照組（但Ⅰ、Ⅱ組間無顯著性差異）。經(jīng)治療后，Ⅰ組的改善程度有統(tǒng)計學意義（P＜0.01）。相關分析發(fā)現(xiàn)，CD4/CD8與RBC-C3bRR間呈高度正相關（P＜0.001）。

3 討論

本資料顯示，兩組淋巴瘤患者血清呈IL-2低水平表達與sIL-2R高水平表達，兩者之間均存在著高度負相關，提示淋巴瘤患者產(chǎn)生IL-2能力低下，活性降低。經(jīng)治療后，血清IL-2與sIL-2R分別顯著回升與下降（但與對照相比仍有顯著性差異），這種改變I組較Ⅱ組顯著。推測除了化療使腫瘤負荷減少，免疫麻痹現(xiàn)象得以減輕外，顯然還因為扶正中藥能促進細胞因子，并且實驗與臨床均證明可減輕化療所致的免疫抑制，使IL-2/IL-2R生物效應發(fā)揮，啟動IL-2R陽性細胞增殖、活化，從而加強抗腫瘤作用。推測中藥配合化療起到減毒增效作用。

淋巴瘤Ⅰ、Ⅱ組與對照組比較，CD3、CD4與CD4/CD8顯著降低，CD8顯著增高；治療后兩組上述指標均有所改善，但Ⅰ組較Ⅱ組顯著。盡管化療藥物的免疫抑制與細胞毒作用對外周血T細胞有影響，然而因大量瘤細胞消亡，減輕了免疫麻痹或癱瘓現(xiàn)象；更由于扶正抗癌中藥對細胞免疫及其細胞因子（如IL-2/IL-2R系統(tǒng)）的調(diào)節(jié)或促進作用，故Ⅰ組能更有效地發(fā)揮抗腫瘤活性，并改善了生存質(zhì)量。

本研究兩組淋巴瘤紅細胞免疫指標顯示RBC-C3bRR顯著下降，RBC-ICR顯著增高，顯然系腫瘤相關抗原補體激活。經(jīng)治療紅細胞免疫指標雖有改善，但RBC-C3bR與RBC-ICR仍分別顯著低于與高于對照。上述改善Ⅰ組較Ⅱ組顯著。提示化療在殺傷癌腫同時，也對紅細胞免疫發(fā)揮了細胞毒作用。由于Ⅰ組加用了中藥,起到補氣血生化之源、促進主骨生髓功能，相對提高了生存質(zhì)量。

兩組淋巴瘤CD4/CD8與RBC-C3bRR間均呈高度正相關，提示白細胞免疫與紅細胞免疫間的依存關系。CD4有激活Tc和NK細胞作用，CD8有抑制細胞毒效應細胞的抗腫瘤作用，其中又受IL-2/IL-2R系統(tǒng)的影響，RBC通過粘附表面覆有C3b的癌細胞，予以清除，同時也產(chǎn)生NK細胞增強因子，加強對腫瘤的殺傷。

4 參考文獻

［1］Hermanek P,Sobin LH.TNM Classification of m alignant tumours［S］.4th ed.Berlin,Heidelberg,New York:Springer Verlag，1987.

［2］孫燕，石遠凱.臨床腫瘤內(nèi)科手冊［M］.第5版.北京：人民衛(wèi)生出版社，2007：349-387.

篇3

1、大力提升生產(chǎn)運行質(zhì)量和管理水平，保證全行生產(chǎn)系統(tǒng)安全穩(wěn)定運行，推進兩大數(shù)據(jù)中心整合工程，建立全行集中的主機核心業(yè)務生產(chǎn)運行體系。

2、確保按計劃完成全功能銀行系統(tǒng)2007年版本的開發(fā)和投產(chǎn)任務，實現(xiàn)國際業(yè)務、牡丹卡、會計核算、網(wǎng)上銀行等業(yè)務應用的新突破；深入開發(fā)信貸管理應用，加快電子銀行平臺的集約化建設，加強網(wǎng)上銀行與柜面業(yè)務兩個平臺的互通；拓展海外分行業(yè)務系統(tǒng)功能，實現(xiàn)境內(nèi)外業(yè)務聯(lián)動。

3、系統(tǒng)整合科技資源，優(yōu)化科技體系架構(gòu)；完善科技治理機制、進一步提高科技管理的規(guī)范化、信息化水平；進一步加大對科技人員在技術(shù)和管理方面的培訓力度，增加總行直管科技人員數(shù)量，壯大總行管理的產(chǎn)品研發(fā)人員隊伍。

（二）工商銀行信息化建設規(guī)劃

根據(jù)工商銀行確定的今后一個時期的改革目標和基本任務，我行信息化建設到2007年末，建立滿足我行經(jīng)營管理需要、具有國際先進技術(shù)和管理水準的信息科技體系，全面發(fā)揮信息科技的優(yōu)勢，推動我行向現(xiàn)代化商業(yè)銀行的根本轉(zhuǎn)變。

1、全面完成數(shù)據(jù)中心整合工程，形成高度集成的信息處理平臺，把全行生產(chǎn)運行管理提高到國際先進水平，保持生產(chǎn)系統(tǒng)的穩(wěn)定運行。

2、建立完善的產(chǎn)品研發(fā)體系，實現(xiàn)全功能銀行系統(tǒng)整體功能的應用，使其成為滿足我行競爭需要的、具有國際一流業(yè)務和技術(shù)水準的業(yè)務處理系統(tǒng)。

篇4

目前，農(nóng)村信用社的IT建設正處于高速發(fā)展期，在設備規(guī)模和技術(shù)水平不斷提高的同時，信息科技風險管理相對顯得十分薄弱。重建設、輕管理，重上檔次、輕視風險，重眼前、輕長遠的現(xiàn)象是十分普遍。農(nóng)村信用社迫切需要加快對信息科技風險的清晰認識，抓緊建立統(tǒng)一的信息科技風險管理手段。因此，樹立和培養(yǎng)信息科技風險意識，規(guī)劃落實好信息科技風險管理，是與農(nóng)村信用社IT治理成效密切相關的重要大事。農(nóng)村信用社必須充分認識信息科技風險對整體業(yè)務和金融體系的影響，全面理解信息科技風險管理的重要性。

一是農(nóng)村信用社迅速提高創(chuàng)新能力和競爭力的基礎。在市場競爭日益激烈的今天，為防止創(chuàng)新產(chǎn)品輕而易舉地被競爭對手抄襲，必須提高產(chǎn)品的科技含量，只有具有高技術(shù)含量的創(chuàng)新產(chǎn)品才能避免被直接和簡單地復制。在產(chǎn)品的創(chuàng)新過程中，每開發(fā)一個新產(chǎn)品就有自身的風險管理的重點，都需要迅速敏捷的信息系統(tǒng)予以支持。一個能夠充分滿足銀行業(yè)金融機構(gòu)發(fā)展和創(chuàng)新需要的信息科技運營體系是銀行業(yè)金融機構(gòu)競爭力建設的重要保障。

二是維護農(nóng)村信用社金融體系穩(wěn)定性的需要。現(xiàn)在，IT系統(tǒng)是整個業(yè)務的操作平臺和運轉(zhuǎn)中樞，一旦出現(xiàn)事故，已經(jīng)基本上很難恢復到傳統(tǒng)的靠手工運轉(zhuǎn)的模式上去。同時信息科技的應用和普及也加快了農(nóng)村信用社與同業(yè)機構(gòu)和外部市場的風險傳導，極大地放大了科技風險的影響范圍，一旦農(nóng)村信用社出現(xiàn)信息科技問題，很可能會威脅到整個金融體系的穩(wěn)健運行。

二、農(nóng)村信用社信息科技風險管理的對策

1.逐步建立完善的IT治理結(jié)構(gòu)，合理的IT架構(gòu)及各項規(guī)劃。

IT治理是信息化建設及管理方面的科學理論和方法，它是信息系統(tǒng)審計和控制領域的概念，可以指導農(nóng)村信用社合理利用IT技術(shù)，平衡IT技術(shù)與流程的風險、增加價值來確保實現(xiàn)農(nóng)村信用社的發(fā)展目標。因此，逐步引入IT治理的各項內(nèi)容，是信息科技風險管理的大勢所趨。農(nóng)村信用社必須解放思想去學習、借鑒國內(nèi)一線、二線大型銀行在IT治理建設中的經(jīng)驗與教訓，專門研究、部署、規(guī)劃對IT風險的分析、定位、評估和治理。必須站在更高的層次，更深遠的思路和更大的投入來對信息科技風險進行管理控制。

2.將信息科技風險、業(yè)務風險有效整合，建立統(tǒng)一的風險管理戰(zhàn)略 。

我國農(nóng)村信用社目前采取省級聯(lián)社－市級聯(lián)社－縣級聯(lián)社的“三級管理”模式，管理層次多，作為一級法人的縣級聯(lián)社具有一定的資產(chǎn)業(yè)務決策權(quán)，省級聯(lián)社對縣級聯(lián)社控制力不足，從而導致銀行戰(zhàn)略意圖從上向下的傳導不夠通暢。同時目前農(nóng)村信用社的風險管理大多實施的是風險的分散管理，即不同類型的風險由不同的部門負責，信用卡風險由信用卡中心負責，網(wǎng)上銀行風險由電子銀行部門負責等。面對新形式下的挑戰(zhàn)，農(nóng)村信用社需要建立統(tǒng)一全面的風險管理戰(zhàn)略。這種管理要求將業(yè)務風險、信息系統(tǒng)風險等不同類型的風險，都納入統(tǒng)一的風險管理范圍，并將承擔這些風險的各個業(yè)務單位納入到統(tǒng)一的管理體系中，對各類風險依據(jù)統(tǒng)一的標準進行測量并加總，依據(jù)全部業(yè)務的相關性對風險進行控制和管理。風險管理部門要通過風險管理規(guī)劃、制定風險管理政策等方式，實現(xiàn)全社集中的風險管理架構(gòu)。

3.采用先進的信息技術(shù)或工具，提高信息科技風險管理的能力。

隨著信息技術(shù)的飛速發(fā)展，各類金融案件呈現(xiàn)出由傳統(tǒng)作案向高科技作案轉(zhuǎn)變的特征。傳統(tǒng)作案手法技術(shù)含量低，而高科技作案則通過諸如信用卡、網(wǎng)上銀行等新型金融工具達到作案目的。因此，農(nóng)村信用社需要不斷追蹤技術(shù)及管理的最新發(fā)展，使信息科技風險管理不斷符合技術(shù)和管理的發(fā)展趨勢。利用商業(yè)智能技術(shù)，對數(shù)據(jù)進行抽取、集成、轉(zhuǎn)換和綜合分析，實現(xiàn)對各類風險的監(jiān)控和有效管理，這也是國際銀行業(yè)風險管理信息分析和風險管理決策采用的主流技術(shù)。

篇5

當前，經(jīng)濟金融環(huán)境發(fā)生了前所未有的深刻變化，對城市商業(yè)銀行的公司治理提出了新的挑戰(zhàn)。

（一）利率市場化和金融脫媒帶來的生存壓力，要求城市商業(yè)銀行加快特色化和差異化戰(zhàn)略規(guī)劃。當前，利率市場化和金融脫媒進程逐步加快，首先是人民銀行通過兩次不對稱降息，大大縮減了存貸利差，對商業(yè)銀行傳統(tǒng)的信貸盈利模式造成巨大的沖擊。其次，社會融資結(jié)構(gòu)發(fā)生了巨大變化，銀行信貸在社會融資規(guī)模中的占比從2010年的70%快速下降到了2012年的52%。在這雙重壓力下，作為規(guī)模小、業(yè)務單一、經(jīng)營區(qū)域狹窄的城市商業(yè)銀行，必須要找到適合自身生存和發(fā)展的經(jīng)營之道，也就是市場中的業(yè)務定位和特色化經(jīng)營問題。這個問題如果說在利率管制時代還不重要，那么在新的經(jīng)營形勢下，就成了事關城市商業(yè)銀行生死存亡的問題。

（二）金融深化和經(jīng)濟下行趨勢帶來的風險壓力，要求城市商業(yè)銀行從公司治理層面加強風險管理的“頂層設計”。金融市場化帶來的金融深化，一方面提高了金融資源的配置效率，另一方面又提高了風險結(jié)構(gòu)的復雜性，加上當前經(jīng)濟下行周期帶來的盈利不確定性，使得商業(yè)銀行面臨一個復雜的金融風險環(huán)境。除了已有的信用風險、操作風險外，市場風險、利率風險、表外風險、信息科技風險、聲譽風險，以及非銀行金融機構(gòu)資產(chǎn)惡化產(chǎn)生的交叉感染風險等，都迫切需要商業(yè)銀行建立真正的全面風險管理體系。城市商業(yè)銀行由于管理基礎比較薄弱，部門間橫向管理機制效率不高，單靠某個風險管理部門很難建立起一個系統(tǒng)化的全面風險管理體系，這就需要董事會站在公司治理層面，以“頂層設計”的方式對銀行整個風險管理系統(tǒng)進行全面規(guī)劃設計，并將風險管理的考核制度融入到約束激勵機制中，充分發(fā)揮公司治理機制對風險管理的協(xié)調(diào)強化效應。

（三）職業(yè)“銀行家”市場的逐步完善，要求城市商業(yè)銀行進一步優(yōu)化激勵約束機制。隨著金融管制的逐漸解除，商業(yè)銀行的經(jīng)營環(huán)境越來越市場化。如果說金融管制時期，商業(yè)銀行的很多決策受到政府監(jiān)管部門的限制缺乏自主發(fā)揮的空間，那么在金融市場化的經(jīng)營環(huán)境中，商業(yè)銀行的自主決策范疇越來越大，比如定價的管理、風險偏好的確定以及綜合化經(jīng)營的實施等，都在考驗商業(yè)銀行管理層的智慧。可以說商業(yè)銀行非專業(yè)化經(jīng)營的時代已經(jīng)一去不復返了，現(xiàn)在需要真正懂銀行的、具有戰(zhàn)略思維和管理智慧的“銀行家”。而銀行家資源是稀缺的，隨著金融職業(yè)經(jīng)理人市場的逐步完善，銀行家的配置和流動也會成為常態(tài)，這需要董事會能夠根據(jù)經(jīng)營形勢的變化對銀行家的價值做出正確的評估，并以此為基礎制訂相應的激勵約束機制，保證銀行家價值的充分發(fā)揮。

（四）利益相關者日益復雜的利益訴求沖突，要求城市商業(yè)銀行不斷提高全面統(tǒng)籌、平衡利益相關者關系的能力。如果說過去城商行發(fā)展初期，面對的利益相關者較少，或者利益相關者之間的利益目標基本上是一致的，只要能夠持續(xù)健康發(fā)展就能夠基本滿足利益相關者的訴求。但是，當城市商業(yè)銀行發(fā)展到一定階段，投資者結(jié)構(gòu)越發(fā)復雜、監(jiān)管部門監(jiān)管約束日益嚴格、地方政府的融資需求不斷提高、客戶需求持續(xù)升級，導致利益相關者在一定范圍產(chǎn)生利益訴求不一致。比如監(jiān)管部門為了實現(xiàn)金融穩(wěn)定要求加強資本約束，但股東要求持續(xù)上升的股利回報，地方政府也有自己的財政目標，導致這些目標之間發(fā)生沖突。因此，正確處理好利益訴求者的關系，就成為事關城市商業(yè)銀行能夠健康持續(xù)發(fā)展的重大問題。董事會應該充分發(fā)揮在公司治理中的核心作用，加強利益相關者之間的溝通和交流，正確引導銀行的整個發(fā)展戰(zhàn)略，正確處理和平衡好各方利益需求關系，使得利益相關者的博弈能實現(xiàn)一個穩(wěn)定的均衡。

新形勢下強化董事會

五大職能

面對新形勢帶來的挑戰(zhàn)，城市商業(yè)銀行應進一步強化公司治理對整個銀行經(jīng)營管理的戰(zhàn)略引領和風險約束作用。我認為在當前階段，城市商業(yè)銀行公司治理的關鍵問題是董事會的核心作用是否能充分發(fā)揮，是否有一套科學完善的機制安排來保障董事會的履職水平和動機。在新的經(jīng)營形勢下，大力發(fā)揮董事會在公司治理體系中的核心作用，需要明確并強化董事會的以下五大職能。

（一）探索特色化發(fā)展道路的戰(zhàn)略引領者。城市商業(yè)銀行發(fā)展至今，應該來說經(jīng)歷了三個階段，分別是：資產(chǎn)重組和制度重建階段、資產(chǎn)規(guī)模快速增長階段、特色化和差異化道路探尋階段。當前城商行的資產(chǎn)規(guī)模不足問題得到逐步解決，正處于探尋特色化和差異化經(jīng)營模式的時期。隨著金融市場化改革進程的加快，同業(yè)競爭越來越激烈，城市商業(yè)銀行面臨著巨大的經(jīng)營壓力，既有大型國有銀行對本地大客戶群的競爭壓力，又有中型股份制銀行對中小客戶領域的擠占危險。在這種“雙面夾擊”下，城市商業(yè)銀行必須立足于自身特點，明確定位，找到具有特色化和差異化的核心競爭力，才能在日益激烈的市場競爭中生存發(fā)展。而城市商業(yè)銀行一般是從城市信用社改造而來，經(jīng)營管理創(chuàng)新能力相對缺乏，這就需要董事會自上而下的指導和引領。董事會應該從整體上明確城市商業(yè)銀行的發(fā)展方向，制定出清晰的、可執(zhí)行的發(fā)展戰(zhàn)略，并對戰(zhàn)略的執(zhí)行進行監(jiān)督和必要的修訂。

（二）平衡利益相關者關系的中間協(xié)調(diào)人。隨著城市商業(yè)銀行規(guī)模的不斷擴大，社會影響力不斷提高，利益相關者也越來越多。這些利益相關者包括投資者（股東）、銀行監(jiān)管部門、地方政府、客戶、員工、債權(quán)人等等，這些利益相關者的利益訴求也不一樣，而且有時存在著較大沖突。這些利益訴求形成一個復雜的博弈矩陣，需要從全局統(tǒng)籌考慮才能形成總體平衡。董事會作為公司治理體系的樞紐和核心，既是投資者的人又是管理層的委托人，同時需要從戰(zhàn)略管理層面與地方政府和監(jiān)管者進行交流溝通，因此自然成為處理利益相關者復雜關系的中間協(xié)調(diào)人。董事會通過制定股利分紅政策、風險管理框架和薪酬福利制度等，最終找到利益相關者訴求的平衡點。

（三）明確和堅守風險底線的最終責任人。作為發(fā)展中的區(qū)域性中小銀行，城市商業(yè)銀行在防御和管理風險方面是不具備優(yōu)勢的。而且，在新的經(jīng)營形勢下，商業(yè)銀行面臨的風險范疇本身也在不斷擴大，除了信用風險、操作風險和流動性風險，還有市場風險、信息科技風險和聲譽風險等，在如此紛繁復雜的風險體系面前，單靠銀行內(nèi)某個部門是無法完成總體控制的，這就需要從公司治理層面，董事會承擔起全面風險管理規(guī)劃的最終責任。在復雜的經(jīng)營形勢下，商業(yè)銀行的風險理念也需要根據(jù)外部形勢的變化進行調(diào)整和升級，應該由原來的規(guī)避和厭惡風險的被動控制態(tài)度，轉(zhuǎn)向運用現(xiàn)代風險管理工具設計偏好閾值和計量輪廓，形成在明確和堅守風險底線的基礎上向“風險要效益”的主動風險管理理念。為此，董事會應該通過制定風險管理框架、監(jiān)督風險管理執(zhí)行和評估風險管理水平等舉措，切實做到明晰和堅守風險底線的最終責任人。

（四）優(yōu)化激勵約束機制的頂層設計者。公司治理的根本問題是信息不對稱下所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)分離形成的委托問題，解決這一問題的關鍵就是制定出股東和管理層目標相容的激勵約束機制，最大可能的形成銀行的價值最大化、管理層的利益最大化與股東的收益最大化保持統(tǒng)一，這就需要一套科學、彈性和完善的約束激勵機制。當前銀行業(yè)內(nèi)我們觀察到的實際情況是，激勵約束機制平衡的越科學越靈活，其經(jīng)營管理模式就越具備競爭力，風險和效益之間的關系處理得越好。這就需要董事會充分發(fā)揮頂層設計者的智慧，將銀行的戰(zhàn)略方向、價值創(chuàng)造和風險管理等企業(yè)目標融合細化到對管理層和經(jīng)營班子的薪酬福利設計中，實現(xiàn)股東和管理者的激勵約束相容，最終實現(xiàn)城市商業(yè)銀行規(guī)模、質(zhì)量和效益的協(xié)調(diào)發(fā)展。

（五）創(chuàng)新可持續(xù)融資機制的資本管理者。當前，在監(jiān)管要求日益嚴格和宏觀經(jīng)濟下行壓力漸大的新形勢下，資本越來越稀缺，資本的成本（股東的預期收益）也越來越高，成為制約城市商業(yè)銀行資產(chǎn)擴展和業(yè)務發(fā)展的最主要的剛性因素。尤其是對于正處在轉(zhuǎn)型和發(fā)展階段的未公開上市的城市商業(yè)銀行，由于缺乏資本市場公開融資手段，補充資本的渠道相對狹窄，因此構(gòu)建一個內(nèi)源性融資與外部性融資最優(yōu)結(jié)合的資本補充渠道，成為城市商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展的關鍵要素。董事會作為資本管理的核心規(guī)劃者，承擔著與投資者和監(jiān)管部門溝通，創(chuàng)新良性可持續(xù)融資機制的重任，通過利潤、盈余公積管理和設計平衡利益相關者利益訴求的股利分紅政策，探索混合債等新型資本工具的可行性和有效性，積極謀劃資本市場公開上市等，最終形成一個以內(nèi)源融資為主的多元化融資渠道。

提升董事會履職水平

三大舉措

為充分發(fā)揮董事會在公司治理中的核心作用，建議從以下三個方面提升董事會的履職水平。

（一）完善和強化以董事會為核心的公司治理體系。為什么很多城市商業(yè)銀行的公司治理在形式上非常完善，都建立了“三會一層”的標準體系，但是在治理效果上卻存在差別？其中重要的原因是沒有確立和強化董事會在公司治理中的核心地位和職能，可以說公司治理水平的差異取決于董事會履職水平的差異。要提升董事會履職水平，首先需要從公司治理的整個體系入手，從制度和職能上確立并強化董事會的地位和角色，包括界定明確股東董事、執(zhí)行董事、獨立董事的職責邊界，充分發(fā)揮專門委員會的決策和監(jiān)督作用。在當前一段時期，特殊的發(fā)展目標要求城市商業(yè)銀行只有建立起一個董事會“強勢”的公司治理體系，才能從總體上處理好利益相關者復雜的訴求關系，制定并強化執(zhí)行特色化戰(zhàn)略和全面風險管理等，保證還處于初級發(fā)展階段的城市商業(yè)銀行在當前復雜多變的經(jīng)濟環(huán)境中健康平穩(wěn)的發(fā)展。

篇6

2、實施商業(yè)銀行硬預算約束，明確法人治理結(jié)構(gòu)優(yōu)化的目標。漸進式改革、增量型改革是我國金融體系改革的重要特征，目前已經(jīng)進入到攻堅階段，只有硬化商業(yè)銀行預算，完善產(chǎn)權(quán)制度改革，減少外部的非市場手段支持，才能從根本上改善商業(yè)銀行的治理結(jié)構(gòu)，進而重造商業(yè)銀行的信用基礎。一方面，國有商業(yè)銀行應在股份制改革的基礎上，進一步明確經(jīng)營管理層的責任和義務，配套建立激勵約束機制，進一步完善治理機制；另一方面，加速股份制商業(yè)銀行和城市商業(yè)銀行的民營化進程，讓地方政府和國有企業(yè)盡快退出商業(yè)銀行，減少地方政府和國有企業(yè)與中央銀行的博弈機會，通過解決商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)問題來建立合理的治理結(jié)構(gòu)，恢復商業(yè)銀行的企業(yè)信用基礎。總之，無論是國有商業(yè)銀行還是地方性商業(yè)銀行或是股份制商業(yè)銀行，只有借助經(jīng)濟民營化進程，實施“國退民進”的改革，才能從出資人的源頭解決商業(yè)銀行的治理結(jié)構(gòu)優(yōu)化問題。

2、根據(jù)巴塞爾委員會關于商業(yè)銀行治理準則的要求，進一步優(yōu)化內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)。巴塞爾銀行業(yè)監(jiān)管委員會1999年了《加強銀行組織的公司治理》，從銀行價值取向、戰(zhàn)略目標、責權(quán)劃分、管理者相互關系、內(nèi)控體系、特殊風險監(jiān)控、激勵機制和信息透明等八個方面闡述了良好的銀行公司治理機制應具備的要素。根據(jù)這些原則，結(jié)合當前我國商業(yè)銀行的治理實踐，當前完善商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)應著重突出三個方面：一是完善規(guī)范組織架構(gòu)，即股東大會、董事會、監(jiān)事會、經(jīng)營管理層之間相互制約的關系，改變經(jīng)營管理層權(quán)力過份集中的現(xiàn)狀。二是建立董事會下屬的專家委員會，充分發(fā)揮董事會在商業(yè)銀行治理中的關鍵作用。基本途徑有兩種：一是引進外部非執(zhí)行(獨立)董事以增強董事會的權(quán)威性和獨立性，并建立獨立董事評價制度。二是設立專門委員會。從目前的實際看，獨立董事受到供給源、社會聲譽機制缺乏的制約，將難以充分發(fā)揮作用。而專門委員會的作用將大于獨立董事的作用，主要包括風險管理委員會、審計委員會、薪酬委員會和提名委員會。專門委員會的建立將使董事會對公司高級管理層的領導和監(jiān)督具體化，真正發(fā)揮董事會在商業(yè)銀行治理中的核心作用。三是優(yōu)化對銀行高級經(jīng)營管理人員的激勵與約束，防止剩余索取權(quán)與控制權(quán)的錯位。由于銀行高級經(jīng)營管理層事實上擁有對商業(yè)銀行資源的投票權(quán)、支配權(quán)和決策權(quán)，他們是否會積極運用本身的經(jīng)營管理才能(“企業(yè)家精神”)為銀行創(chuàng)造利潤，在很大程度上影響到銀行或者銀行分支機構(gòu)的經(jīng)營管理狀況。因此，必須以適當?shù)男问?如相對較高水平的與業(yè)績掛鉤的獎金、認股權(quán)等等)給予這些高級經(jīng)營管理人員以一定的剩余索取權(quán)。同時，加大對經(jīng)營結(jié)果的監(jiān)控、考察和評估，促使這些擁有事實上投票權(quán)的人員對投票后果承擔一定的責任(如風險金等方式)，從而抑制“廉價投票權(quán)”的廣泛存在對銀行經(jīng)營效率的侵蝕。

3、以優(yōu)化董事會的運行機制為突破口完善治理機制，力求治理結(jié)構(gòu)優(yōu)化效用最大化。首先要規(guī)范股東大會的運行機制，防止“一股獨大”和損害中小股東利益的行為。通過進一步明確股東大會的議事規(guī)則、運作程序等措施，充分發(fā)揮股東大會作為商業(yè)銀行最高權(quán)力機構(gòu)在治理結(jié)構(gòu)中的作用。重點要建立和規(guī)范董事會的運行機制，這是提高治理機制的關鍵環(huán)節(jié)。一是要規(guī)范董事會成員的構(gòu)成和選聘程序，確保專家治理和適當?shù)囊?guī)模；二是要保持董事會的獨立性（美國花旗集團董事會的17名董事中有13人來自外部，美國十大投資銀行的董事會中外部董事占68.4%）。董事會某些方面的決策，特別是涉及到對經(jīng)營班子的考核評價、獎懲、薪酬政策等方面均主要由獨立董事做出決定。加拿大蒙特利爾銀行制定的“董事會批準與監(jiān)控指引”，規(guī)定了貸款和或有負債審查程序、一定數(shù)額以上的投資、資產(chǎn)負債管理、融資管理、增資計劃和財務預算等需董事會批準，衍生金融工具、利率風險和貨幣風險敞口的管理、審計方案、內(nèi)部控制等事項需事后向董事會報告；三是要明確董事會的職責，設立執(zhí)行董事，并建立獨立的評價機制。可以由監(jiān)事會聘請管理咨詢公司對董事長和董事會成員進行績效評估，并由監(jiān)事會向股東大會報告并向董事會反饋結(jié)果；四是提供董事所需要的信息，以利于決策；五是董事會應就對銀行經(jīng)營管理層的監(jiān)督和激勵形成定期評估的機制，并至少要滿足幾個通用的標準：第一，至少要每年評估一次；第二，評估需要分析銀行的年度以及長遠表現(xiàn)，并且與競爭者進行橫向比較；第三，必須通過行長個人目標和銀行目標來判斷其業(yè)績的優(yōu)劣；第四，行長必須對自己的業(yè)績表現(xiàn)作出自我評價；第五，行長必須與外部董事直接溝通并能夠有機會表達自己的反應。

4、改革銀行業(yè)的外部環(huán)境，提高外部治理效率。外部治理是優(yōu)化商業(yè)銀行內(nèi)部治理必不可少的方面，應重點注意以下幾個方面：一是大力發(fā)展競爭性的產(chǎn)品市場，即大力發(fā)展直接融資。通過資本市場產(chǎn)生的替代效應，促使商業(yè)銀行自覺改善內(nèi)部治理；二是建立并實施商業(yè)銀行的退出機制，加大行業(yè)開放程度，鼓勵行業(yè)兼并，通過增加商業(yè)銀行生存壓力來促進治理結(jié)構(gòu)優(yōu)化，提高風險控制能力；三是大力推進商業(yè)銀行的上市進程，發(fā)揮資本市場對于治理結(jié)構(gòu)優(yōu)化的促進作用。商業(yè)銀行上市有利于加速商業(yè)銀行發(fā)展，借助外部力量改善商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)和機制。目前世界排名前50名的大銀行除我國的三大國有銀行外（建行已于2005年10月上市）均為上市銀行，表明商業(yè)銀行上市是提升國際競爭力的必由之路。四是加強外部監(jiān)管。以與國際接軌的監(jiān)管要求對國內(nèi)商業(yè)銀行實行評級、并大力推行規(guī)范的信息披露制度，引導公眾和存款人關注商業(yè)銀行的信用狀況，強化債權(quán)人約束，進而促進商業(yè)銀行自覺優(yōu)化治理結(jié)構(gòu)。五是大力培育銀行家市場，為商業(yè)銀行經(jīng)營管理層的人員流動創(chuàng)造條件。

5、配套完善風險管理機制和內(nèi)部控制機制，從而在科學的法人治理結(jié)構(gòu)之上建立全方位的風險管理框架。商業(yè)銀行作為經(jīng)營風險的專業(yè)機構(gòu)，治理結(jié)構(gòu)的優(yōu)化與完善只是為商業(yè)銀行的風險管理創(chuàng)造了一個較好的基礎，要真正提高商業(yè)銀行的風險控制能力和核心競爭力，還需要商業(yè)銀行配套進行內(nèi)部風險管理體系和內(nèi)部控制體系的改革。這里首先是董事會必須建立清晰的發(fā)展戰(zhàn)略目標和具有指導性的企業(yè)文化價值觀，使全行的經(jīng)營行為能夠得到統(tǒng)一。其次，商業(yè)銀行應該進一步推行矩陣式管理，逐漸形成垂直化、集約化的經(jīng)營系統(tǒng)，提高對市場的反映能力和對風險的識別能力。第三，建立垂直化的信貸風險管理系統(tǒng)，獨立評估信貸風險，并建立直屬董事會的風險控制委員會，對全行面臨的信用風險、市場風險、流動性風險、操作風險等進行全面評估、監(jiān)測、計量與控制，防止風險管理失控。第四，加強內(nèi)部控制體系的建設，在實行董事會直接管理稽核部門的同時，引入外部審計部門實施對內(nèi)部審計的再審計，確保內(nèi)部控制體系的有效性。

6、充分的信息披露是市場約束有效發(fā)揮作用的前提條件。我國要根據(jù)國際上有關銀行信息披露的慣例，結(jié)合我國的實際情況，建立充分的信息披露制度。2002年5月21日人民銀行《商業(yè)銀行信息披露暫行辦法》，標志著我國己初步建立了信息公開披露制度。我國商業(yè)銀行《暫行辦法》的規(guī)定，對財務會計報告、各類風險和風險管理情況、公司治理信息及年度重大事項進行公開披露。針對我國商業(yè)銀行風險管理能力較弱，各商業(yè)銀行要參照國際銀行業(yè)慣例，不斷提高風險管理水平和風險信息的公開披露水平。同時，要進一步改革會計制度，提高會計制度的透明度、可信度以及與國際通行準則的統(tǒng)一程度。監(jiān)管當局還必須用經(jīng)濟、法律的手段，對信息的虛假披露和不按期披露進行嚴格處罰，以保證披露信息的真實性、可靠性。

公司治理問題歸根結(jié)底是要在出資者、經(jīng)營者、勞動者、相關利益者之間尋求利益的平衡，這是一道永無止境的課題。世界上也許不存在一種統(tǒng)一的、完美的、或一成不變的公司治理結(jié)構(gòu)模式。事實上，由于經(jīng)濟、社會和歷史、文化等方面的原因，各國公司的所有制模式和公司治理模式有很大差異，但是公司治理還是存在一些普遍的規(guī)則。隨著我國國內(nèi)金融市場開放程度的不斷加深，我國商業(yè)銀行在借鑒國際規(guī)則的基礎上建立和完善自己的公司治理，既是一個必然選擇，也是一項緊迫的任務。

（二）制定清晰明確的發(fā)展戰(zhàn)略和市場定位

在經(jīng)濟環(huán)境越來越復雜和變幻莫測，競爭異常激烈的形勢下，認識發(fā)展戰(zhàn)略的地位和作用，有助于決策者從瑣碎的日常事務中解脫出來，及時發(fā)現(xiàn)和解決那些有關商業(yè)銀行生死存亡、前途命運的重大戰(zhàn)略問題，有助于將銀行經(jīng)營活動的視野放在全方位的未來發(fā)展和廣闊的市場競爭中，對系統(tǒng)、對銀行進行戰(zhàn)略策劃，從而尋求出適合自己成長的最佳道路，使銀行獲得更大的發(fā)展。

我國商業(yè)銀行要在越來越激烈的市場競爭中鞏固并保持傳統(tǒng)的競爭優(yōu)勢，需要采取與競爭對手截然不同的戰(zhàn)略。首先要結(jié)合銀行自身實際選擇一個獨一無二的戰(zhàn)略定位；其次，為了選擇戰(zhàn)略定位，必須列出盡可能多的可選擇項；再次，在列出所有的選擇后，必須做出明確選擇，即追求什么，放棄什么。

為此，我國商業(yè)銀行需要認真思考并解決以下問題：

1、發(fā)展目標和市場定位。商業(yè)銀行的發(fā)展目標和市場定位是什么？是向全能銀行發(fā)展，是以對公業(yè)務為主，還是以零售業(yè)務為主？在確定總體目標后，還應進行市場客戶細分，明確提出追求什么，放棄什么。

2、市場戰(zhàn)略。在市場競爭日益激烈的情況下，我國商業(yè)銀行要研究制定自身市場競爭戰(zhàn)略，是立足于鞏固現(xiàn)有市場，還是發(fā)現(xiàn)一個新的市場，是用現(xiàn)有的產(chǎn)品來打開新的市場，還是開發(fā)新產(chǎn)品來打開新的市場，還是組合使用各種市場戰(zhàn)略，來不斷鞏固、發(fā)展銀行的市場。

3、區(qū)域戰(zhàn)略。要確定業(yè)務發(fā)展的重點區(qū)域，對重點區(qū)域要在機構(gòu)設置、技術(shù)投入、產(chǎn)品研發(fā)、費用分配、人力資源配置等方面進行傾斜，進一步形成在該區(qū)域的市場競爭優(yōu)勢；對于非重點區(qū)域，要實施果斷的推出戰(zhàn)略，減少資源的無效、低效占用。

4、客戶戰(zhàn)略。要對公司客戶、機構(gòu)客戶和個人客戶按照貢獻度進行細分，確定本行重點依托的客戶群體，建立起能長期合作、提供穩(wěn)定收益來源、保障銀行長遠發(fā)展的客戶基礎。

5、產(chǎn)品戰(zhàn)略。產(chǎn)品戰(zhàn)略要以特色突出、品質(zhì)優(yōu)異、收益顯著為目標，培育銀行自身的核心品牌產(chǎn)品。對核心產(chǎn)品，要大力提高研發(fā)質(zhì)量、適當加大資源投入，精心組織營銷策劃，有效開展產(chǎn)品包裝，宣傳營銷和市場推介，落實具體人員，提升核心產(chǎn)品的售后管理，擴大產(chǎn)品市場占有率，凸顯品牌價值。

6、科技戰(zhàn)略。積極進行技術(shù)創(chuàng)新，充分發(fā)揮現(xiàn)代信息網(wǎng)絡技術(shù)在金融產(chǎn)品創(chuàng)新中的支撐作用是提升金融服務的技術(shù)保障。在網(wǎng)絡經(jīng)濟條件下，信息網(wǎng)絡技術(shù)與金融的聯(lián)系日益加深，依托于現(xiàn)代信息網(wǎng)絡技術(shù)進行產(chǎn)品創(chuàng)新，創(chuàng)新科技含量高的金融產(chǎn)品，已成為商業(yè)銀行金融產(chǎn)品創(chuàng)新的主旋律。

7、文化戰(zhàn)略。要想贏得競爭，就要建立適于現(xiàn)代商業(yè)銀行市場競爭需要的企業(yè)文化。突出的是要樹立整體營銷的意識和氛圍，要主動為客戶服務，主動去營銷客戶，了解客戶的需求，以客戶的需求為銀行的需求，為客戶提供他想要的服務。要通過建立營銷的競爭文化來對銀行員工的行為進行導向、約束和激勵，從而促進整個銀行更加健康、高效地運行和發(fā)展。

8、活化經(jīng)營策略――面向市場，融入市場，搶占制高點，開拓生存和發(fā)展空間，走集約化經(jīng)營之路。當前，商業(yè)銀行的經(jīng)營困難是由于外部經(jīng)濟環(huán)境變化、許多歷史問題的累積、有些改革的不到位等多種因素造成的。活化經(jīng)營、搶占制高點，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展，是我們從根本上與外資銀行抗衡的戰(zhàn)略選擇。我們要本著“發(fā)揚傳統(tǒng)優(yōu)勢、擴大獨特優(yōu)勢、培植后發(fā)優(yōu)勢、聚合整體優(yōu)勢”的指導思想，面向國際國內(nèi)兩個市場，并了解、融入、服務、開拓、占有市場，審時度勢地提升經(jīng)營層次，突出經(jīng)營重點。在組織資金上要把主攻點放在搶占黃金地段的灘頭陣地、搶占市場份額上；在配置資金上要把落腳點真正放在壯強扶優(yōu)上；在追求目標上要把根本點放在以效益為中心的集約經(jīng)營上。摒棄大包大攬、規(guī)模擴張、粗放經(jīng)營等習慣行為，注重人均創(chuàng)利和存貸款平均成本等效益性指標。當前，要研究、調(diào)整、拓展金融產(chǎn)品的消費群，真正實現(xiàn)有效投入。信貸配置要面向外需，抓好內(nèi)需，鞏固傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，著眼新興產(chǎn)業(yè)。

（三）健全內(nèi)部控制機制和風險管理機制

控制風險是確保業(yè)務穩(wěn)健發(fā)展的前提。加入WTO后，隨著國內(nèi)金融市場開放程度的不斷加深，銀行經(jīng)營將暴露在更多的國際、國內(nèi)的不確定因素之中，承受更多的風險。所以，如何建立一套比較完善的評估、預警、監(jiān)測、消化、防范機制，規(guī)避經(jīng)營風險就顯得更加重要。還要看到，目前國有商業(yè)銀行面臨的經(jīng)營環(huán)境很不寬松，潛在風險很多，防范和減震的難度增大，更要求我國商業(yè)銀行要十分地提高警惕，把防范化解風險的每一個環(huán)節(jié)都能抓緊抓好。同時要學習和借鑒國外的先進管理經(jīng)驗，吸取亞洲金融風波的教訓，以實現(xiàn)國有商業(yè)銀行經(jīng)營管理的高效、穩(wěn)健、安全運作。為此，我國商業(yè)銀行要做好以下幾方面的工作：

1、構(gòu)建完整獨立的風險管理體系。風險管理是商業(yè)銀行管理的核心之一，建立符合銀行戰(zhàn)略定位的科學、完整、高效、可控的風險管理體系，是建設良好銀行治理的要求。股份制商業(yè)銀行要通過風險管理委員會實現(xiàn)對風險管理進行整體戰(zhàn)略決策管理；通過獨立而權(quán)威的風險管理部門實現(xiàn)對銀行內(nèi)各機構(gòu)風險的有機統(tǒng)一管理；通過科學的風險管理模式實現(xiàn)對銀行內(nèi)各種類型風險的全面有效管理；通過創(chuàng)新先進的風險識別、衡量、監(jiān)測、控制和轉(zhuǎn)移，實現(xiàn)對風險的全過程管理；通過合理明確的職能劃分，實現(xiàn)風險管理職責在各業(yè)務部門之間、上下級之間的有效協(xié)調(diào)和聯(lián)動管理，最終實現(xiàn)以促進業(yè)務發(fā)展為根本的增值型的風險管理體系的建立。

2、建立健全風險識別、評估體系和完整的內(nèi)控信息反饋機制。我國商業(yè)銀行要按照新巴塞爾資本協(xié)議框架要求，借鑒國際先進經(jīng)驗并運用現(xiàn)代科技手段，從風險組織流程、風險計量模型、風險數(shù)據(jù)庫、風險管理信息系統(tǒng)等方面，建立科學的內(nèi)部評級法，逐步建立覆蓋所有業(yè)務風險的監(jiān)控和評價預警系統(tǒng)，并進行持續(xù)的監(jiān)控和定期評估。同時，應充分利用現(xiàn)代化的信息處理和通訊技術(shù)，建立靈敏的信息收集、加工、反饋機制，建立完整的信息交流渠道，使各項決策和業(yè)務經(jīng)營活動建立在充分的信息支持的基礎上，利用各種信息及時調(diào)整業(yè)務經(jīng)營方針和發(fā)展策略，加強決策和經(jīng)營管理活動的針對性和主動性，及時協(xié)調(diào)解決內(nèi)部控制中的問題，消除信息傳導失真，有效防范和控制業(yè)務風險。

3、整合優(yōu)化業(yè)務流程，有效落實各項規(guī)章制度。股份制商業(yè)銀行應當對現(xiàn)行的業(yè)務制度和流程進行徹底的檢查、全面整合和完善，使得制度具備自我修正能力，從根本上解決各類規(guī)章制度之間缺乏足夠的相互制約性問題，真正做到“一個業(yè)務品種、一套業(yè)務流程、一套規(guī)章制度”的要求，實行內(nèi)控管理標準化和規(guī)范化，使員工對自己的工作流程與職責有明確認識，將防范風險落實到每個具體環(huán)節(jié)。

4、加強稽核審計，完善專業(yè)監(jiān)督檢查制度。首先，應建立獨立、垂直、具有監(jiān)督權(quán)威的內(nèi)部稽核部門；其次，應建立合理有序的內(nèi)部稽核檢查制度。第三，要設置科學的量化監(jiān)控指標體系，科學反映監(jiān)控對象的主要內(nèi)容，作為警戒線對監(jiān)控對象的狀況做出快捷的判斷，并采取必要的措施；第四，要借鑒國外審計經(jīng)驗，將外部審計作為內(nèi)審的有益補充，促進內(nèi)控和管理水平的提高。

（四）建立市場化的人力資源管理體制和有效的激勵約束機制

銀行業(yè)的競爭，歸根到底是人才的競爭。誰擁有了人才優(yōu)勢，誰就擁有競爭優(yōu)勢。一方面，要加強對銀行業(yè)人才的培養(yǎng)，更重要的則是留住人才。因此，要加強企業(yè)文化建設以增強凝聚力、歸宿感；要建立起符合市場競爭規(guī)則的人才開發(fā)和激勵機制，建立起較為穩(wěn)定和可持續(xù)的人力資源有效開發(fā)和配置的制度體系；同時還要建立起一整套有效測度和績效評估的技術(shù)指標和科學管理體系。留住人才并不是要制造人才流動的障礙，留人而留不住心是沒有實際效應的。只有在人才的流動和競爭過程之中，積極地創(chuàng)造適宜金融核心人才發(fā)展的空間和機會，我們才能發(fā)現(xiàn)和真正留住人才。

建立和完善激勵制度。激勵制度的建立和完善是多層面的，在管理者的激勵中，報酬激勵和控制權(quán)激勵是兩個重要方面。國有商業(yè)銀行改革的基本方向就是將控制權(quán)激勵內(nèi)化于市場型的公司治理體系時，重視報酬激勵機制，使人出于自身利益的考慮而追求委托人的利益。各級管理者應按照公開、公正的選拔標準、制度、程序及其規(guī)則，競爭擇優(yōu)聘任，實施科學的控制權(quán)激勵。

在員工激勵中，建立市場化用人制度，優(yōu)化勞動組合，加快實施按需設崗、按崗聘用、定崗定員、減員增效的全員競爭上崗制度和崗位管理制度。在優(yōu)化勞動組合的同時，建立績效掛鉤、以崗位工資為主要形式的分配制度。以崗定薪，加大工效掛鉤力度。完善內(nèi)部授權(quán)，依據(jù)經(jīng)營效益、管理水平、客戶結(jié)構(gòu)、風險履歷等多種因素綜合授權(quán)，并根據(jù)情況不同進行調(diào)整，建立權(quán)限和程序合法有效的經(jīng)營機制，使人力資本與銀行經(jīng)營資本優(yōu)化配置。

考慮在董事會中設立薪酬委員會，制定書面的、制度化的對高級管理層成員績效評價的標準和程序，以完善對高級管理層的薪酬激勵機制。對員工的薪酬制度進行改革，薪酬標準由以職位和工齡為基礎過渡到以崗位技能和業(yè)績?yōu)榛A，依據(jù)科學的崗位評價標準，將員工的薪酬拉開檔次，以真正反映員工的工作表現(xiàn)、勞動強度和技術(shù)含量，并在此基礎上加大收入中與員工績效掛鉤的部分，以加強薪酬的激勵作用。逐步考慮員工持股計劃和股票期權(quán)計劃，員工持股計劃屬于長期激勵收入行為，是通過資本投入取得紅利；股票期權(quán)計劃是建立在該銀行股票上升的基礎上的，運行程序是：銀行授予員工股票期權(quán)員工更好地為本銀行工作銀行取得更大的業(yè)績、利潤股票價格上升股票持有人獲得無成本收益員工持續(xù)地、更好地為銀行工作、服務。該計劃做到了“零風險、高收益”，克服了員工持股計劃的墊資負擔和套牢風險。通過員工持股計劃和股票期權(quán)計劃，來激發(fā)員工在銀行治理中發(fā)揮更加積極的作用，并藉此實現(xiàn)股權(quán)結(jié)構(gòu)的多元化。

（五）全面提升綜合服務、業(yè)務創(chuàng)新，創(chuàng)建核心競爭力

“當變則變，不可自縛”。面對市場化、全球化、信息化和入世帶來的各種挑戰(zhàn)，國有商業(yè)銀行就要不斷進行制度創(chuàng)新、業(yè)務創(chuàng)新和產(chǎn)品服務創(chuàng)新。惟有創(chuàng)新，才能跟上市場變化，才能推進銀行的有效公司治理、增強銀行的實力。金融創(chuàng)新是一個系統(tǒng)性工程，它要求在一定機制下銀行各部門協(xié)同工作，進行整體聯(lián)動性的研制、開發(fā)、運用和推廣。

首先，與客戶關系密切的公司業(yè)務部門、零售業(yè)務部門、營業(yè)部門應及時收集、匯總和反饋客戶的各種金融服務需求信息，針對這些信息，信息科技部門應及時為客戶量身定做個性化的金融服務產(chǎn)品，對有普遍性的新型金融服務產(chǎn)品加大宣傳、推廣運用的力度，以贏得更多的新客戶。

其次，人力資源管理部門要從組織結(jié)構(gòu)上、人員結(jié)構(gòu)上、業(yè)務結(jié)構(gòu)上對相關業(yè)務部門進行及時調(diào)整優(yōu)化，使業(yè)務流程安全可靠、快速細致、齊全周到。

第三，實現(xiàn)業(yè)務流程科學化，這樣能減掉傳統(tǒng)業(yè)務流程70%以上不必要的工作，從而節(jié)省成本；使經(jīng)理人員得以集中精力和時間研究企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略、發(fā)展方針以及人才培育開發(fā)等重大事項；減少管理層，實現(xiàn)管理的扁平化，減輕員工的工作壓力；使銀行組織系統(tǒng)更具柔性，能夠最大限度滿足客戶的服務要求。

第四，我國商業(yè)銀行業(yè)務、產(chǎn)品和服務品種的創(chuàng)新應以高知識含量、高附加值及安全性為準則，實現(xiàn)負債業(yè)務方面的存款證券化、可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶、貨幣市場存款賬戶和個人退休賬戶等的創(chuàng)新，資產(chǎn)業(yè)務方面的銀團貸款、并購貸款、保理貸款、個人信貸等的創(chuàng)新；中間業(yè)務方面的多功能高品位的銀行卡、現(xiàn)金管理、投資理財、信息咨詢、貸款證券化、貸款出售、衍生金融業(yè)務等方面的創(chuàng)新。

篇7

2、實施商業(yè)銀行硬預算約束，明確法人治理結(jié)構(gòu)優(yōu)化的目標。漸進式改革、增量型改革是我國金融體系改革的重要特征，目前已經(jīng)進入到攻堅階段，只有硬化商業(yè)銀行預算，完善產(chǎn)權(quán)制度改革，減少外部的非市場手段支持，才能從根本上改善商業(yè)銀行的治理結(jié)構(gòu)，進而重造商業(yè)銀行的信用基礎。一方面，國有商業(yè)銀行應在股份制改革的基礎上，進一步明確經(jīng)營管理層的責任和義務，配套建立激勵約束機制，進一步完善治理機制；另一方面，加速股份制商業(yè)銀行和城市商業(yè)銀行的民營化進程，讓地方政府和國有企業(yè)盡快退出商業(yè)銀行，減少地方政府和國有企業(yè)與中央銀行的博弈機會，通過解決商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)問題來建立合理的治理結(jié)構(gòu)，恢復商業(yè)銀行的企業(yè)信用基礎。總之，無論是國有商業(yè)銀行還是地方性商業(yè)銀行或是股份制商業(yè)銀行，只有借助經(jīng)濟民營化進程，實施“國退民進”的改革，才能從出資人的源頭解決商業(yè)銀行的治理結(jié)構(gòu)優(yōu)化問題。

2、根據(jù)巴塞爾委員會關于商業(yè)銀行治理準則的要求，進一步優(yōu)化內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)。巴塞爾銀行業(yè)監(jiān)管委員會1999年了《加強銀行組織的公司治理》，從銀行價值取向、戰(zhàn)略目標、責權(quán)劃分、管理者相互關系、內(nèi)控體系、特殊風險監(jiān)控、激勵機制和信息透明等八個方面闡述了良好的銀行公司治理機制應具備的要素。根據(jù)這些原則，結(jié)合當前我國商業(yè)銀行的治理實踐，當前完善商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)應著重突出三個方面：一是完善規(guī)范組織架構(gòu)，即股東大會、董事會、監(jiān)事會、經(jīng)營管理層之間相互制約的關系，改變經(jīng)營管理層權(quán)力過份集中的現(xiàn)狀。二是建立董事會下屬的專家委員會，充分發(fā)揮董事會在商業(yè)銀行治理中的關鍵作用。基本途徑有兩種：一是引進外部非執(zhí)行(獨立)董事以增強董事會的權(quán)威性和獨立性，并建立獨立董事評價制度。二是設立專門委員會。從目前的實際看，獨立董事受到供給源、社會聲譽機制缺乏的制約，將難以充分發(fā)揮作用。而專門委員會的作用將大于獨立董事的作用，主要包括風險管理委員會、審計委員會、薪酬委員會和提名委員會。專門委員會的建立將使董事會對公司高級管理層的領導和監(jiān)督具體化，真正發(fā)揮董事會在商業(yè)銀行治理中的核心作用。三是優(yōu)化對銀行高級經(jīng)營管理人員的激勵與約束，防止剩余索取權(quán)與控制權(quán)的錯位。由于銀行高級經(jīng)營管理層事實上擁有對商業(yè)銀行資源的投票權(quán)、支配權(quán)和決策權(quán)，他們是否會積極運用本身的經(jīng)營管理才能(“企業(yè)家精神”)為銀行創(chuàng)造利潤，在很大程度上影響到銀行或者銀行分支機構(gòu)的經(jīng)營管理狀況。因此，必須以適當?shù)男问?如相對較高水平的與業(yè)績掛鉤的獎金、認股權(quán)等等)給予這些高級經(jīng)營管理人員以一定的剩余索取權(quán)。同時，加大對經(jīng)營結(jié)果的監(jiān)控、考察和評估，促使這些擁有事實上投票權(quán)的人員對投票后果承擔一定的責任(如風險金等方式)，從而抑制“廉價投票權(quán)”的廣泛存在對銀行經(jīng)營效率的侵蝕。

3、以優(yōu)化董事會的運行機制為突破口完善治理機制，力求治理結(jié)構(gòu)優(yōu)化效用最大化。首先要規(guī)范股東大會的運行機制，防止“一股獨大”和損害中小股東利益的行為。通過進一步明確股東大會的議事規(guī)則、運作程序等措施，充分發(fā)揮股東大會作為商業(yè)銀行最高權(quán)力機構(gòu)在治理結(jié)構(gòu)中的作用。重點要建立和規(guī)范董事會的運行機制，這是提高治理機制的關鍵環(huán)節(jié)。一是要規(guī)范董事會成員的構(gòu)成和選聘程序，確保專家治理和適當?shù)囊?guī)模；二是要保持董事會的獨立性（美國花旗集團董事會的17名董事中有13人來自外部，美國十大投資銀行的董事會中外部董事占68.4%）。董事會某些方面的決策，特別是涉及到對經(jīng)營班子的考核評價、獎懲、薪酬政策等方面均主要由獨立董事做出決定。加拿大蒙特利爾銀行制定的“董事會批準與監(jiān)控指引”，規(guī)定了貸款和或有負債審查程序、一定數(shù)額以上的投資、資產(chǎn)負債管理、融資管理、增資計劃和財務預算等需董事會批準，衍生金融工具、利率風險和貨幣風險敞口的管理、審計方案、內(nèi)部控制等事項需事后向董事會報告；三是要明確董事會的職責，設立執(zhí)行董事，并建立獨立的評價機制。可以由監(jiān)事會聘請管理咨詢公司對董事長和董事會成員進行績效評估，并由監(jiān)事會向股東大會報告并向董事會反饋結(jié)果；四是提供董事所需要的信息，以利于決策；五是董事會應就對銀行經(jīng)營管理層的監(jiān)督和激勵形成定期評估的機制，并至少要滿足幾個通用的標準：第一，至少要每年評估一次；第二，評估需要分析銀行的年度以及長遠表現(xiàn)，并且與競爭者進行橫向比較；第三，必須通過行長個人目標和銀行目標來判斷其業(yè)績的優(yōu)劣；第四，行長必須對自己的業(yè)績表現(xiàn)作出自我評價；第五，行長必須與外部董事直接溝通并能夠有機會表達自己的反應。

4、改革銀行業(yè)的外部環(huán)境，提高外部治理效率。外部治理是優(yōu)化商業(yè)銀行內(nèi)部治理必不可少的方面，應重點注意以下幾個方面：一是大力發(fā)展競爭性的產(chǎn)品市場，即大力發(fā)展直接融資。通過資本市場產(chǎn)生的替代效應，促使商業(yè)銀行自覺改善內(nèi)部治理；二是建立并實施商業(yè)銀行的退出機制，加大行業(yè)開放程度，鼓勵行業(yè)兼并，通過增加商業(yè)銀行生存壓力來促進治理結(jié)構(gòu)優(yōu)化，提高風險控制能力；三是大力推進商業(yè)銀行的上市進程，發(fā)揮資本市場對于治理結(jié)構(gòu)優(yōu)化的促進作用。商業(yè)銀行上市有利于加速商業(yè)銀行發(fā)展，借助外部力量改善商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)和機制。目前世界排名前50名的大銀行除我國的三大國有銀行外（建行已于2005年10月上市）均為上市銀行，表明商業(yè)銀行上市是提升國際競爭力的必由之路。四是加強外部監(jiān)管。以與國際接軌的監(jiān)管要求對國內(nèi)商業(yè)銀行實行評級、并大力推行規(guī)范的信息披露制度，引導公眾和存款人關注商業(yè)銀行的信用狀況，強化債權(quán)人約束，進而促進商業(yè)銀行自覺優(yōu)化治理結(jié)構(gòu)。五是大力培育銀行家市場，為商業(yè)銀行經(jīng)營管理層的人員流動創(chuàng)造條件。

5、配套完善風險管理機制和內(nèi)部控制機制，從而在科學的法人治理結(jié)構(gòu)之上建立全方位的風險管理框架。商業(yè)銀行作為經(jīng)營風險的專業(yè)機構(gòu)，治理結(jié)構(gòu)的優(yōu)化與完善只是為商業(yè)銀行的風險管理創(chuàng)造了一個較好的基礎，要真正提高商業(yè)銀行的風險控制能力和核心競爭力，還需要商業(yè)銀行配套進行內(nèi)部風險管理體系和內(nèi)部控制體系的改革。這里首先是董事會必須建立清晰的發(fā)展戰(zhàn)略目標和具有指導性的企業(yè)文化價值觀，使全行的經(jīng)營行為能夠得到統(tǒng)一。其次，商業(yè)銀行應該進一步推行矩陣式管理，逐漸形成垂直化、集約化的經(jīng)營系統(tǒng)，提高對市場的反映能力和對風險的識別能力。第三，建立垂直化的信貸風險管理系統(tǒng)，獨立評估信貸風險，并建立直屬董事會的風險控制委員會，對全行面臨的信用風險、市場風險、流動性風險、操作風險等進行全面評估、監(jiān)測、計量與控制，防止風險管理失控。第四，加強內(nèi)部控制體系的建設，在實行董事會直接管理稽核部門的同時，引入外部審計部門實施對內(nèi)部審計的再審計，確保內(nèi)部控制體系的有效性。

6、充分的信息披露是市場約束有效發(fā)揮作用的前提條件。我國要根據(jù)國際上有關銀行信息披露的慣例，結(jié)合我國的實際情況，建立充分的信息披露制度。2002年5月21日人民銀行《商業(yè)銀行信息披露暫行辦法》，標志著我國己初步建立了信息公開披露制度。我國商業(yè)銀行《暫行辦法》的規(guī)定，對財務會計報告、各類風險和風險管理情況、公司治理信息及年度重大事項進行公開披露。針對我國商業(yè)銀行風險管理能力較弱，各商業(yè)銀行要參照國際銀行業(yè)慣例，不斷提高風險管理水平和風險信息的公開披露水平。同時，要進一步改革會計制度，提高會計制度的透明度、可信度以及與國際通行準則的統(tǒng)一程度。監(jiān)管當局還必須用經(jīng)濟、法律的手段，對信息的虛假披露和不按期披露進行嚴格處罰，以保證披露信息的真實性、可靠性。

公司治理問題歸根結(jié)底是要在出資者、經(jīng)營者、勞動者、相關利益者之間尋求利益的平衡，這是一道永無止境的課題。世界上也許不存在一種統(tǒng)一的、完美的、或一成不變的公司治理結(jié)構(gòu)模式。事實上，由于經(jīng)濟、社會和歷史、文化等方面的原因，各國公司的所有制模式和公司治理模式有很大差異，但是公司治理還是存在一些普遍的規(guī)則。隨著我國國內(nèi)金融市場開放程度的不斷加深，我國商業(yè)銀行在借鑒國際規(guī)則的基礎上建立和完善自己的公司治理，既是一個必然選擇，也是一項緊迫的任務。

（二）制定清晰明確的發(fā)展戰(zhàn)略和市場定位

在經(jīng)濟環(huán)境越來越復雜和變幻莫測，競爭異常激烈的形勢下，認識發(fā)展戰(zhàn)略的地位和作用，有助于決策者從瑣碎的日常事務中解脫出來，及時發(fā)現(xiàn)和解決那些有關商業(yè)銀行生死存亡、前途命運的重大戰(zhàn)略問題，有助于將銀行經(jīng)營活動的視野放在全方位的未來發(fā)展和廣闊的市場競爭中，對系統(tǒng)、對銀行進行戰(zhàn)略策劃，從而尋求出適合自己成長的最佳道路，使銀行獲得更大的發(fā)展。

我國商業(yè)銀行要在越來越激烈的市場競爭中鞏固并保持傳統(tǒng)的競爭優(yōu)勢，需要采取與競爭對手截然不同的戰(zhàn)略。首先要結(jié)合銀行自身實際選擇一個獨一無二的戰(zhàn)略定位；其次，為了選擇戰(zhàn)略定位，必須列出盡可能多的可選擇項；再次，在列出所有的選擇后，必須做出明確選擇，即追求什么，放棄什么。

為此，我國商業(yè)銀行需要認真思考并解決以下問題：

1、發(fā)展目標和市場定位。商業(yè)銀行的發(fā)展目標和市場定位是什么？是向全能銀行發(fā)展，是以對公業(yè)務為主，還是以零售業(yè)務為主？在確定總體目標后，還應進行市場客戶細分，明確提出追求什么，放棄什么。

2、市場戰(zhàn)略。在市場競爭日益激烈的情況下，我國商業(yè)銀行要研究制定自身市場競爭戰(zhàn)略，是立足于鞏固現(xiàn)有市場，還是發(fā)現(xiàn)一個新的市場，是用現(xiàn)有的產(chǎn)品來打開新的市場，還是開發(fā)新產(chǎn)品來打開新的市場，還是組合使用各種市場戰(zhàn)略，來不斷鞏固、發(fā)展銀行的市場。

3、區(qū)域戰(zhàn)略。要確定業(yè)務發(fā)展的重點區(qū)域，對重點區(qū)域要在機構(gòu)設置、技術(shù)投入、產(chǎn)品研發(fā)、費用分配、人力資源配置等方面進行傾斜，進一步形成在該區(qū)域的市場競爭優(yōu)勢；對于非重點區(qū)域，要實施果斷的推出戰(zhàn)略，減少資源的無效、低效占用。

4、客戶戰(zhàn)略。要對公司客戶、機構(gòu)客戶和個人客戶按照貢獻度進行細分，確定本行重點依托的客戶群體，建立起能長期合作、提供穩(wěn)定收益來源、保障銀行長遠發(fā)展的客戶基礎。

5、產(chǎn)品戰(zhàn)略。產(chǎn)品戰(zhàn)略要以特色突出、品質(zhì)優(yōu)異、收益顯著為目標，培育銀行自身的核心品牌產(chǎn)品。對核心產(chǎn)品，要大力提高研發(fā)質(zhì)量、適當加大資源投入，精心組織營銷策劃，有效開展產(chǎn)品包裝，宣傳營銷和市場推介，落實具體人員，提升核心產(chǎn)品的售后管理，擴大產(chǎn)品市場占有率，凸顯品牌價值。

6、科技戰(zhàn)略。積極進行技術(shù)創(chuàng)新，充分發(fā)揮現(xiàn)代信息網(wǎng)絡技術(shù)在金融產(chǎn)品創(chuàng)新中的支撐作用是提升金融服務的技術(shù)保障。在網(wǎng)絡經(jīng)濟條件下，信息網(wǎng)絡技術(shù)與金融的聯(lián)系日益加深，依托于現(xiàn)代信息網(wǎng)絡技術(shù)進行產(chǎn)品創(chuàng)新，創(chuàng)新科技含量高的金融產(chǎn)品，已成為商業(yè)銀行金融產(chǎn)品創(chuàng)新的主旋律。

7、文化戰(zhàn)略。要想贏得競爭，就要建立適于現(xiàn)代商業(yè)銀行市場競爭需要的企業(yè)文化。突出的是要樹立整體營銷的意識和氛圍，要主動為客戶服務，主動去營銷客戶，了解客戶的需求，以客戶的需求為銀行的需求，為客戶提供他想要的服務。要通過建立營銷的競爭文化來對銀行員工的行為進行導向、約束和激勵，從而促進整個銀行更加健康、高效地運行和發(fā)展。

8、活化經(jīng)營策略――面向市場，融入市場，搶占制高點，開拓生存和發(fā)展空間，走集約化經(jīng)營之路。當前，商業(yè)銀行的經(jīng)營困難是由于外部經(jīng)濟環(huán)境變化、許多歷史問題的累積、有些改革的不到位等多種因素造成的。活化經(jīng)營、搶占制高點，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展，是我們從根本上與外資銀行抗衡的戰(zhàn)略選擇。我們要本著“發(fā)揚傳統(tǒng)優(yōu)勢、擴大獨特優(yōu)勢、培植后發(fā)優(yōu)勢、聚合整體優(yōu)勢”的指導思想，面向國際國內(nèi)兩個市場，并了解、融入、服務、開拓、占有市場，審時度勢地提升經(jīng)營層次，突出經(jīng)營重點。在組織資金上要把主攻點放在搶占黃金地段的灘頭陣地、搶占市場份額上；在配置資金上要把落腳點真正放在壯強扶優(yōu)上；在追求目標上要把根本點放在以效益為中心的集約經(jīng)營上。摒棄大包大攬、規(guī)模擴張、粗放經(jīng)營等習慣行為，注重人均創(chuàng)利和存貸款平均成本等效益性指標。當前，要研究、調(diào)整、拓展金融產(chǎn)品的消費群，真正實現(xiàn)有效投入。信貸配置要面向外需，抓好內(nèi)需，鞏固傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，著眼新興產(chǎn)業(yè)。

（三）健全內(nèi)部控制機制和風險管理機制

控制風險是確保業(yè)務穩(wěn)健發(fā)展的前提。加入WTO后，隨著國內(nèi)金融市場開放程度的不斷加深，銀行經(jīng)營將暴露在更多的國際、國內(nèi)的不確定因素之中，承受更多的風險。所以，如何建立一套比較完善的評估、預警、監(jiān)測、消化、防范機制，規(guī)避經(jīng)營風險就顯得更加重要。還要看到，目前國有商業(yè)銀行面臨的經(jīng)營環(huán)境很不寬松，潛在風險很多，防范和減震的難度增大，更要求我國商業(yè)銀行要十分地提高警惕，把防范化解風險的每一個環(huán)節(jié)都能抓緊抓好。同時要學習和借鑒國外的先進管理經(jīng)驗，吸取亞洲金融風波的教訓，以實現(xiàn)國有商業(yè)銀行經(jīng)營管理的高效、穩(wěn)健、安全運作。為此，我國商業(yè)銀行要做好以下幾方面的工作：

1、構(gòu)建完整獨立的風險管理體系。風險管理是商業(yè)銀行管理的核心之一，建立符合銀行戰(zhàn)略定位的科學、完整、高效、可控的風險管理體系，是建設良好銀行治理的要求。股份制商業(yè)銀行要通過風險管理委員會實現(xiàn)對風險管理進行整體戰(zhàn)略決策管理；通過獨立而權(quán)威的風險管理部門實現(xiàn)對銀行內(nèi)各機構(gòu)風險的有機統(tǒng)一管理；通過科學的風險管理模式實現(xiàn)對銀行內(nèi)各種類型風險的全面有效管理；通過創(chuàng)新先進的風險識別、衡量、監(jiān)測、控制和轉(zhuǎn)移，實現(xiàn)對風險的全過程管理；通過合理明確的職能劃分，實現(xiàn)風險管理職責在各業(yè)務部門之間、上下級之間的有效協(xié)調(diào)和聯(lián)動管理，最終實現(xiàn)以促進業(yè)務發(fā)展為根本的增值型的風險管理體系的建立。

2、建立健全風險識別、評估體系和完整的內(nèi)控信息反饋機制。我國商業(yè)銀行要按照新巴塞爾資本協(xié)議框架要求，借鑒國際先進經(jīng)驗并運用現(xiàn)代科技手段，從風險組織流程、風險計量模型、風險數(shù)據(jù)庫、風險管理信息系統(tǒng)等方面，建立科學的內(nèi)部評級法，逐步建立覆蓋所有業(yè)務風險的監(jiān)控和評價預警系統(tǒng)，并進行持續(xù)的監(jiān)控和定期評估。同時，應充分利用現(xiàn)代化的信息處理和通訊技術(shù)，建立靈敏的信息收集、加工、反饋機制，建立完整的信息交流渠道，使各項決策和業(yè)務經(jīng)營活動建立在充分的信息支持的基礎上，利用各種信息及時調(diào)整業(yè)務經(jīng)營方針和發(fā)展策略，加強決策和經(jīng)營管理活動的針對性和主動性，及時協(xié)調(diào)解決內(nèi)部控制中的問題，消除信息傳導失真，有效防范和控制業(yè)務風險。

3、整合優(yōu)化業(yè)務流程，有效落實各項規(guī)章制度。股份制商業(yè)銀行應當對現(xiàn)行的業(yè)務制度和流程進行徹底的檢查、全面整合和完善，使得制度具備自我修正能力，從根本上解決各類規(guī)章制度之間缺乏足夠的相互制約性問題，真正做到“一個業(yè)務品種、一套業(yè)務流程、一套規(guī)章制度”的要求，實行內(nèi)控管理標準化和規(guī)范化，使員工對自己的工作流程與職責有明確認識，將防范風險落實到每個具體環(huán)節(jié)。

4、加強稽核審計，完善專業(yè)監(jiān)督檢查制度。首先，應建立獨立、垂直、具有監(jiān)督權(quán)威的內(nèi)部稽核部門；其次，應建立合理有序的內(nèi)部稽核檢查制度。第三，要設置科學的量化監(jiān)控指標體系，科學反映監(jiān)控對象的主要內(nèi)容，作為警戒線對監(jiān)控對象的狀況做出快捷的判斷，并采取必要的措施；第四，要借鑒國外審計經(jīng)驗，將外部審計作為內(nèi)審的有益補充，促進內(nèi)控和管理水平的提高。

（四）建立市場化的人力資源管理體制和有效的激勵約束機制

銀行業(yè)的競爭，歸根到底是人才的競爭。誰擁有了人才優(yōu)勢，誰就擁有競爭優(yōu)勢。一方面，要加強對銀行業(yè)人才的培養(yǎng)，更重要的則是留住人才。因此，要加強企業(yè)文化建設以增強凝聚力、歸宿感；要建立起符合市場競爭規(guī)則的人才開發(fā)和激勵機制，建立起較為穩(wěn)定和可持續(xù)的人力資源有效開發(fā)和配置的制度體系；同時還要建立起一整套有效測度和績效評估的技術(shù)指標和科學管理體系。留住人才并不是要制造人才流動的障礙，留人而留不住心是沒有實際效應的。只有在人才的流動和競爭過程之中，積極地創(chuàng)造適宜金融核心人才發(fā)展的空間和機會，我們才能發(fā)現(xiàn)和真正留住人才。

建立和完善激勵制度。激勵制度的建立和完善是多層面的，在管理者的激勵中，報酬激勵和控制權(quán)激勵是兩個重要方面。國有商業(yè)銀行改革的基本方向就是將控制權(quán)激勵內(nèi)化于市場型的公司治理體系時，重視報酬激勵機制，使人出于自身利益的考慮而追求委托人的利益。各級管理者應按照公開、公正的選拔標準、制度、程序及其規(guī)則，競爭擇優(yōu)聘任，實施科學的控制權(quán)激勵。

在員工激勵中，建立市場化用人制度，優(yōu)化勞動組合，加快實施按需設崗、按崗聘用、定崗定員、減員增效的全員競爭上崗制度和崗位管理制度。在優(yōu)化勞動組合的同時，建立績效掛鉤、以崗位工資為主要形式的分配制度。以崗定薪，加大工效掛鉤力度。完善內(nèi)部授權(quán)，依據(jù)經(jīng)營效益、管理水平、客戶結(jié)構(gòu)、風險履歷等多種因素綜合授權(quán)，并根據(jù)情況不同進行調(diào)整，建立權(quán)限和程序合法有效的經(jīng)營機制，使人力資本與銀行經(jīng)營資本優(yōu)化配置。

考慮在董事會中設立薪酬委員會，制定書面的、制度化的對高級管理層成員績效評價的標準和程序，以完善對高級管理層的薪酬激勵機制。對員工的薪酬制度進行改革，薪酬標準由以職位和工齡為基礎過渡到以崗位技能和業(yè)績?yōu)榛A，依據(jù)科學的崗位評價標準，將員工的薪酬拉開檔次，以真正反映員工的工作表現(xiàn)、勞動強度和技術(shù)含量，并在此基礎上加大收入中與員工績效掛鉤的部分，以加強薪酬的激勵作用。逐步考慮員工持股計劃和股票期權(quán)計劃，員工持股計劃屬于長期激勵收入行為，是通過資本投入取得紅利；股票期權(quán)計劃是建立在該銀行股票上升的基礎上的，運行程序是：銀行授予員工股票期權(quán)員工更好地為本銀行工作銀行取得更大的業(yè)績、利潤股票價格上升股票持有人獲得無成本收益員工持續(xù)地、更好地為銀行工作、服務。該計劃做到了“零風險、高收益”，克服了員工持股計劃的墊資負擔和套牢風險。通過員工持股計劃和股票期權(quán)計劃，來激發(fā)員工在銀行治理中發(fā)揮更加積極的作用，并藉此實現(xiàn)股權(quán)結(jié)構(gòu)的多元化。

（五）全面提升綜合服務、業(yè)務創(chuàng)新，創(chuàng)建核心競爭力

“當變則變，不可自縛”。面對市場化、全球化、信息化和入世帶來的各種挑戰(zhàn)，國有商業(yè)銀行就要不斷進行制度創(chuàng)新、業(yè)務創(chuàng)新和產(chǎn)品服務創(chuàng)新。惟有創(chuàng)新，才能跟上市場變化，才能推進銀行的有效公司治理、增強銀行的實力。金融創(chuàng)新是一個系統(tǒng)性工程，它要求在一定機制下銀行各部門協(xié)同工作，進行整體聯(lián)動性的研制、開發(fā)、運用和推廣。

首先，與客戶關系密切的公司業(yè)務部門、零售業(yè)務部門、營業(yè)部門應及時收集、匯總和反饋客戶的各種金融服務需求信息，針對這些信息，信息科技部門應及時為客戶量身定做個性化的金融服務產(chǎn)品，對有普遍性的新型金融服務產(chǎn)品加大宣傳、推廣運用的力度，以贏得更多的新客戶。

其次，人力資源管理部門要從組織結(jié)構(gòu)上、人員結(jié)構(gòu)上、業(yè)務結(jié)構(gòu)上對相關業(yè)務部門進行及時調(diào)整優(yōu)化，使業(yè)務流程安全可靠、快速細致、齊全周到。

第三，實現(xiàn)業(yè)務流程科學化，這樣能減掉傳統(tǒng)業(yè)務流程70%以上不必要的工作，從而節(jié)省成本；使經(jīng)理人員得以集中精力和時間研究企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略、發(fā)展方針以及人才培育開發(fā)等重大事項；減少管理層，實現(xiàn)管理的扁平化，減輕員工的工作壓力；使銀行組織系統(tǒng)更具柔性，能夠最大限度滿足客戶的服務要求。

第四，我國商業(yè)銀行業(yè)務、產(chǎn)品和服務品種的創(chuàng)新應以高知識含量、高附加值及安全性為準則，實現(xiàn)負債業(yè)務方面的存款證券化、可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶、貨幣市場存款賬戶和個人退休賬戶等的創(chuàng)新，資產(chǎn)業(yè)務方面的銀團貸款、并購貸款、保理貸款、個人信貸等的創(chuàng)新；中間業(yè)務方面的多功能高品位的銀行卡、現(xiàn)金管理、投資理財、信息咨詢、貸款證券化、貸款出售、衍生金融業(yè)務等方面的創(chuàng)新。

篇8

2、實施商業(yè)銀行硬預算約束，明確法人治理結(jié)構(gòu)優(yōu)化的目標。漸進式改革、增量型改革是我國金融體系改革的重要特征，已經(jīng)進入到攻堅階段，只有硬化商業(yè)銀行預算，完善產(chǎn)權(quán)制度改革，減少外部的非市場手段支持，才能從根本上改善商業(yè)銀行的治理結(jié)構(gòu)，進而重造商業(yè)銀行的信用基礎。一方面，國有商業(yè)銀行應在股份制改革的基礎上，進一步明確經(jīng)營管理層的責任和義務，配套建立激勵約束機制，進一步完善治理機制；另一方面，加速股份制商業(yè)銀行和城市商業(yè)銀行的民營化進程，讓地方政府和國有盡快退出商業(yè)銀行，減少地方政府和國有企業(yè)與中央銀行的博弈機會，通過解決商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)問題來建立合理的治理結(jié)構(gòu)，恢復商業(yè)銀行的企業(yè)信用基礎。總之，無論是國有商業(yè)銀行還是地方性商業(yè)銀行或是股份制商業(yè)銀行，只有借助民營化進程，實施“國退民進”的改革，才能從出資人的源頭解決商業(yè)銀行的治理結(jié)構(gòu)優(yōu)化問題。

2、根據(jù)巴塞爾委員會關于商業(yè)銀行治理準則的要求，進一步優(yōu)化內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)。巴塞爾銀行業(yè)監(jiān)管委員會1999年了《加強銀行組織的公司治理》，從銀行價值取向、戰(zhàn)略目標、責權(quán)劃分、管理者相互關系、內(nèi)控體系、特殊風險監(jiān)控、激勵機制和信息透明等八個方面闡述了良好的銀行公司治理機制應具備的要素。根據(jù)這些原則，結(jié)合當前我國商業(yè)銀行的治理實踐，當前完善商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)應著重突出三個方面：一是完善規(guī)范組織架構(gòu)，即股東大會、董事會、監(jiān)事會、經(jīng)營管理層之間相互制約的關系，改變經(jīng)營管理層權(quán)力過份集中的現(xiàn)狀。二是建立董事會下屬的專家委員會，充分發(fā)揮董事會在商業(yè)銀行治理中的關鍵作用。基本途徑有兩種：一是引進外部非執(zhí)行(獨立)董事以增強董事會的權(quán)威性和獨立性，并建立獨立董事評價制度。二是設立專門委員會。從目前的實際看，獨立董事受到供給源、聲譽機制缺乏的制約，將難以充分發(fā)揮作用。而專門委員會的作用將大于獨立董事的作用，主要包括風險管理委員會、審計委員會、薪酬委員會和提名委員會。專門委員會的建立將使董事會對公司高級管理層的領導和監(jiān)督具體化，真正發(fā)揮董事會在商業(yè)銀行治理中的核心作用。三是優(yōu)化對銀行高級經(jīng)營管理人員的激勵與約束，防止剩余索取權(quán)與控制權(quán)的錯位。由于銀行高級經(jīng)營管理層事實上擁有對商業(yè)銀行資源的投票權(quán)、支配權(quán)和決策權(quán)，他們是否會積極運用本身的經(jīng)營管理才能(“企業(yè)家精神”)為銀行創(chuàng)造利潤，在很大程度上影響到銀行或者銀行分支機構(gòu)的經(jīng)營管理狀況。因此，必須以適當?shù)男问?如相對較高水平的與業(yè)績掛鉤的獎金、認股權(quán)等等)給予這些高級經(jīng)營管理人員以一定的剩余索取權(quán)。同時，加大對經(jīng)營結(jié)果的監(jiān)控、考察和評估，促使這些擁有事實上投票權(quán)的人員對投票后果承擔一定的責任(如風險金等方式)，從而抑制“廉價投票權(quán)”的廣泛存在對銀行經(jīng)營效率的侵蝕。

3、以優(yōu)化董事會的運行機制為突破口完善治理機制，力求治理結(jié)構(gòu)優(yōu)化效用最大化。首先要規(guī)范股東大會的運行機制，防止“一股獨大”和損害中小股東利益的行為。通過進一步明確股東大會的議事規(guī)則、運作程序等措施，充分發(fā)揮股東大會作為商業(yè)銀行最高權(quán)力機構(gòu)在治理結(jié)構(gòu)中的作用。重點要建立和規(guī)范董事會的運行機制，這是提高治理機制的關鍵環(huán)節(jié)。一是要規(guī)范董事會成員的構(gòu)成和選聘程序，確保專家治理和適當?shù)囊?guī)模；二是要保持董事會的獨立性（美國花旗集團董事會的17名董事中有13人來自外部，美國十大投資銀行的董事會中外部董事占68.4%）。董事會某些方面的決策，特別是涉及到對經(jīng)營班子的考核評價、獎懲、薪酬政策等方面均主要由獨立董事做出決定。加拿大蒙特利爾銀行制定的“董事會批準與監(jiān)控指引”，規(guī)定了貸款和或有負債審查程序、一定數(shù)額以上的投資、資產(chǎn)負債管理、融資管理、增資計劃和財務預算等需董事會批準，衍生金融工具、利率風險和貨幣風險敞口的管理、審計方案、內(nèi)部控制等事項需事后向董事會報告；三是要明確董事會的職責，設立執(zhí)行董事，并建立獨立的評價機制。可以由監(jiān)事會聘請管理咨詢公司對董事長和董事會成員進行績效評估，并由監(jiān)事會向股東大會報告并向董事會反饋結(jié)果；四是提供董事所需要的信息，以利于決策；五是董事會應就對銀行經(jīng)營管理層的監(jiān)督和激勵形成定期評估的機制，并至少要滿足幾個通用的標準：第一，至少要每年評估一次；第二，評估需要銀行的年度以及長遠表現(xiàn)，并且與競爭者進行橫向比較；第三，必須通過行長個人目標和銀行目標來判斷其業(yè)績的優(yōu)劣；第四，行長必須對自己的業(yè)績表現(xiàn)作出自我評價；第五，行長必須與外部董事直接溝通并能夠有機會表達自己的反應。

4、改革銀行業(yè)的外部環(huán)境，提高外部治理效率。外部治理是優(yōu)化商業(yè)銀行內(nèi)部治理必不可少的方面，應重點注意以下幾個方面：一是大力發(fā)展競爭性的產(chǎn)品市場，即大力發(fā)展直接融資。通過資本市場產(chǎn)生的替代效應，促使商業(yè)銀行自覺改善內(nèi)部治理；二是建立并實施商業(yè)銀行的退出機制，加大行業(yè)開放程度，鼓勵行業(yè)兼并，通過增加商業(yè)銀行生存壓力來促進治理結(jié)構(gòu)優(yōu)化，提高風險控制能力；三是大力推進商業(yè)銀行的上市進程，發(fā)揮資本市場對于治理結(jié)構(gòu)優(yōu)化的促進作用。商業(yè)銀行上市有利于加速商業(yè)銀行發(fā)展，借助外部力量改善商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)和機制。目前世界排名前50名的大銀行除我國的三大國有銀行外（建行已于2005年10月上市）均為上市銀行，表明商業(yè)銀行上市是提升國際競爭力的必由之路。四是加強外部監(jiān)管。以與國際接軌的監(jiān)管要求對國內(nèi)商業(yè)銀行實行評級、并大力推行規(guī)范的信息披露制度，引導公眾和存款人關注商業(yè)銀行的信用狀況，強化債權(quán)人約束，進而促進商業(yè)銀行自覺優(yōu)化治理結(jié)構(gòu)。五是大力培育銀行家市場，為商業(yè)銀行經(jīng)營管理層的人員流動創(chuàng)造條件。

5、配套完善風險管理機制和內(nèi)部控制機制，從而在的法人治理結(jié)構(gòu)之上建立全方位的風險管理框架。商業(yè)銀行作為經(jīng)營風險的專業(yè)機構(gòu)，治理結(jié)構(gòu)的優(yōu)化與完善只是為商業(yè)銀行的風險管理創(chuàng)造了一個較好的基礎，要真正提高商業(yè)銀行的風險控制能力和核心競爭力，還需要商業(yè)銀行配套進行內(nèi)部風險管理體系和內(nèi)部控制體系的改革。這里首先是董事會必須建立清晰的發(fā)展戰(zhàn)略目標和具有指導性的企業(yè)文化價值觀，使全行的經(jīng)營行為能夠得到統(tǒng)一。其次，商業(yè)銀行應該進一步推行矩陣式管理，逐漸形成垂直化、集約化的經(jīng)營系統(tǒng)，提高對市場的反映能力和對風險的識別能力。第三，建立垂直化的信貸風險管理系統(tǒng)，獨立評估信貸風險，并建立直屬董事會的風險控制委員會，對全行面臨的信用風險、市場風險、流動性風險、操作風險等進行全面評估、監(jiān)測、計量與控制，防止風險管理失控。第四，加強內(nèi)部控制體系的建設，在實行董事會直接管理稽核部門的同時，引入外部審計部門實施對內(nèi)部審計的再審計，確保內(nèi)部控制體系的有效性。

6、充分的信息披露是市場約束有效發(fā)揮作用的前提條件。我國要根據(jù)國際上有關銀行信息披露的慣例，結(jié)合我國的實際情況，建立充分的信息披露制度。2002年5月21日人民銀行《商業(yè)銀行信息披露暫行辦法》，標志著我國己初步建立了信息公開披露制度。我國商業(yè)銀行《暫行辦法》的規(guī)定，對財務會計報告、各類風險和風險管理情況、公司治理信息及年度重大事項進行公開披露。針對我國商業(yè)銀行風險管理能力較弱，各商業(yè)銀行要參照國際銀行業(yè)慣例，不斷提高風險管理水平和風險信息的公開披露水平。同時，要進一步改革會計制度，提高會計制度的透明度、可信度以及與國際通行準則的統(tǒng)一程度。監(jiān)管當局還必須用經(jīng)濟、的手段，對信息的虛假披露和不按期披露進行嚴格處罰，以保證披露信息的真實性、可靠性。

公司治理問題歸根結(jié)底是要在出資者、經(jīng)營者、勞動者、相關利益者之間尋求利益的平衡，這是一道永無止境的課題。世界上也許不存在一種統(tǒng)一的、完美的、或一成不變的公司治理結(jié)構(gòu)模式。事實上，由于經(jīng)濟、社會和、文化等方面的原因，各國公司的所有制模式和公司治理模式有很大差異，但是公司治理還是存在一些普遍的規(guī)則。隨著我國國內(nèi)金融市場開放程度的不斷加深，我國商業(yè)銀行在借鑒國際規(guī)則的基礎上建立和完善自己的公司治理，既是一個必然選擇，也是一項緊迫的任務。（二）制定清晰明確的戰(zhàn)略和市場定位

在環(huán)境越來越復雜和變幻莫測，競爭異常激烈的形勢下，認識發(fā)展戰(zhàn)略的地位和作用，有助于決策者從瑣碎的日常事務中解脫出來，及時發(fā)現(xiàn)和解決那些有關商業(yè)銀行生死存亡、前途命運的重大戰(zhàn)略，有助于將銀行經(jīng)營活動的視野放在全方位的未來發(fā)展和廣闊的市場競爭中，對系統(tǒng)、對銀行進行戰(zhàn)略策劃，從而尋求出適合自己成長的最佳道路，使銀行獲得更大的發(fā)展。

我國商業(yè)銀行要在越來越激烈的市場競爭中鞏固并保持傳統(tǒng)的競爭優(yōu)勢，需要采取與競爭對手截然不同的戰(zhàn)略。首先要結(jié)合銀行自身實際選擇一個獨一無二的戰(zhàn)略定位；其次，為了選擇戰(zhàn)略定位，必須列出盡可能多的可選擇項；再次，在列出所有的選擇后，必須做出明確選擇，即追求什么，放棄什么。

為此，我國商業(yè)銀行需要認真思考并解決以下問題：

1、發(fā)展目標和市場定位。商業(yè)銀行的發(fā)展目標和市場定位是什么？是向全能銀行發(fā)展，是以對公業(yè)務為主，還是以零售業(yè)務為主？在確定總體目標后，還應進行市場客戶細分，明確提出追求什么，放棄什么。

2、市場戰(zhàn)略。在市場競爭日益激烈的情況下，我國商業(yè)銀行要制定自身市場競爭戰(zhàn)略，是立足于鞏固現(xiàn)有市場，還是發(fā)現(xiàn)一個新的市場，是用現(xiàn)有的產(chǎn)品來打開新的市場，還是開發(fā)新產(chǎn)品來打開新的市場，還是組合使用各種市場戰(zhàn)略，來不斷鞏固、發(fā)展銀行的市場。

3、區(qū)域戰(zhàn)略。要確定業(yè)務發(fā)展的重點區(qū)域，對重點區(qū)域要在機構(gòu)設置、技術(shù)投入、產(chǎn)品研發(fā)、費用分配、人力資源配置等方面進行傾斜，進一步形成在該區(qū)域的市場競爭優(yōu)勢；對于非重點區(qū)域，要實施果斷的推出戰(zhàn)略，減少資源的無效、低效占用。

4、客戶戰(zhàn)略。要對公司客戶、機構(gòu)客戶和個人客戶按照貢獻度進行細分，確定本行重點依托的客戶群體，建立起能長期合作、提供穩(wěn)定收益來源、保障銀行長遠發(fā)展的客戶基礎。

5、產(chǎn)品戰(zhàn)略。產(chǎn)品戰(zhàn)略要以特色突出、品質(zhì)優(yōu)異、收益顯著為目標，培育銀行自身的核心品牌產(chǎn)品。對核心產(chǎn)品，要大力提高研發(fā)質(zhì)量、適當加大資源投入，精心組織營銷策劃，有效開展產(chǎn)品包裝，宣傳營銷和市場推介，落實具體人員，提升核心產(chǎn)品的售后管理，擴大產(chǎn)品市場占有率，凸顯品牌價值。

6、戰(zhàn)略。積極進行技術(shù)創(chuàng)新，充分發(fā)揮信息技術(shù)在產(chǎn)品創(chuàng)新中的支撐作用是提升金融服務的技術(shù)保障。在網(wǎng)絡經(jīng)濟條件下，信息網(wǎng)絡技術(shù)與金融的聯(lián)系日益加深，依托于現(xiàn)代信息網(wǎng)絡技術(shù)進行產(chǎn)品創(chuàng)新，創(chuàng)新科技含量高的金融產(chǎn)品，已成為商業(yè)銀行金融產(chǎn)品創(chuàng)新的主旋律。

7、文化戰(zhàn)略。要想贏得競爭，就要建立適于現(xiàn)代商業(yè)銀行市場競爭需要的文化。突出的是要樹立整體營銷的意識和氛圍，要主動為客戶服務，主動去營銷客戶，了解客戶的需求，以客戶的需求為銀行的需求，為客戶提供他想要的服務。要通過建立營銷的競爭文化來對銀行員工的行為進行導向、約束和激勵，從而促進整個銀行更加健康、高效地運行和發(fā)展。

8、活化經(jīng)營策略――面向市場，融入市場，搶占制高點，開拓生存和發(fā)展空間，走集約化經(jīng)營之路。當前，商業(yè)銀行的經(jīng)營困難是由于外部經(jīng)濟環(huán)境變化、許多問題的累積、有些改革的不到位等多種因素造成的。活化經(jīng)營、搶占制高點，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展，是我們從根本上與外資銀行抗衡的戰(zhàn)略選擇。我們要本著“發(fā)揚傳統(tǒng)優(yōu)勢、擴大獨特優(yōu)勢、培植后發(fā)優(yōu)勢、聚合整體優(yōu)勢”的指導思想，面向國際國內(nèi)兩個市場，并了解、融入、服務、開拓、占有市場，審時度勢地提升經(jīng)營層次，突出經(jīng)營重點。在組織資金上要把主攻點放在搶占黃金地段的灘頭陣地、搶占市場份額上；在配置資金上要把落腳點真正放在壯強扶優(yōu)上；在追求目標上要把根本點放在以效益為中心的集約經(jīng)營上。摒棄大包大攬、規(guī)模擴張、粗放經(jīng)營等習慣行為，注重人均創(chuàng)利和存貸款平均成本等效益性指標。當前，要研究、調(diào)整、拓展金融產(chǎn)品的消費群，真正實現(xiàn)有效投入。信貸配置要面向外需，抓好內(nèi)需，鞏固傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，著眼新興產(chǎn)業(yè)。（三）健全內(nèi)部控制機制和風險管理機制

控制風險是確保業(yè)務穩(wěn)健的前提。加入WTO后，隨著國內(nèi)市場開放程度的不斷加深，銀行經(jīng)營將暴露在更多的國際、國內(nèi)的不確定因素之中，承受更多的風險。所以，如何建立一套比較完善的評估、預警、監(jiān)測、消化、防范機制，規(guī)避經(jīng)營風險就顯得更加重要。還要看到，國有商業(yè)銀行面臨的經(jīng)營環(huán)境很不寬松，潛在風險很多，防范和減震的難度增大，更要求我國商業(yè)銀行要十分地提高警惕，把防范化解風險的每一個環(huán)節(jié)都能抓緊抓好。同時要和借鑒國外的先進管理經(jīng)驗，吸取亞洲金融風波的教訓，以實現(xiàn)國有商業(yè)銀行經(jīng)營管理的高效、穩(wěn)健、安全運作。為此，我國商業(yè)銀行要做好以下幾方面的工作：

1、構(gòu)建完整獨立的風險管理體系。風險管理是商業(yè)銀行管理的核心之一，建立符合銀行戰(zhàn)略定位的、完整、高效、可控的風險管理體系，是建設良好銀行治理的要求。股份制商業(yè)銀行要通過風險管理委員會實現(xiàn)對風險管理進行整體戰(zhàn)略決策管理；通過獨立而權(quán)威的風險管理部門實現(xiàn)對銀行內(nèi)各機構(gòu)風險的有機統(tǒng)一管理；通過科學的風險管理模式實現(xiàn)對銀行內(nèi)各種類型風險的全面有效管理；通過創(chuàng)新先進的風險識別、衡量、監(jiān)測、控制和轉(zhuǎn)移，實現(xiàn)對風險的全過程管理；通過合理明確的職能劃分，實現(xiàn)風險管理職責在各業(yè)務部門之間、上下級之間的有效協(xié)調(diào)和聯(lián)動管理，最終實現(xiàn)以促進業(yè)務發(fā)展為根本的增值型的風險管理體系的建立。

2、建立健全風險識別、評估體系和完整的內(nèi)控信息反饋機制。我國商業(yè)銀行要按照新巴塞爾資本協(xié)議框架要求，借鑒國際先進經(jīng)驗并運用手段，從風險組織流程、風險計量模型、風險數(shù)據(jù)庫、風險管理信息系統(tǒng)等方面，建立科學的內(nèi)部評級法，逐步建立覆蓋所有業(yè)務風險的監(jiān)控和評價預警系統(tǒng)，并進行持續(xù)的監(jiān)控和定期評估。同時，應充分利用現(xiàn)代化的信息處理和通訊技術(shù)，建立靈敏的信息收集、加工、反饋機制，建立完整的信息交流渠道，使各項決策和業(yè)務經(jīng)營活動建立在充分的信息支持的基礎上，利用各種信息及時調(diào)整業(yè)務經(jīng)營方針和發(fā)展策略，加強決策和經(jīng)營管理活動的針對性和主動性，及時協(xié)調(diào)解決內(nèi)部控制中的，消除信息傳導失真，有效防范和控制業(yè)務風險。

3、整合優(yōu)化業(yè)務流程，有效落實各項規(guī)章制度。股份制商業(yè)銀行應當對現(xiàn)行的業(yè)務制度和流程進行徹底的檢查、全面整合和完善，使得制度具備自我修正能力，從根本上解決各類規(guī)章制度之間缺乏足夠的相互制約性問題，真正做到“一個業(yè)務品種、一套業(yè)務流程、一套規(guī)章制度”的要求，實行內(nèi)控管理標準化和規(guī)范化，使員工對自己的工作流程與職責有明確認識，將防范風險落實到每個具體環(huán)節(jié)。

4、加強稽核審計，完善專業(yè)監(jiān)督檢查制度。首先，應建立獨立、垂直、具有監(jiān)督權(quán)威的內(nèi)部稽核部門；其次，應建立合理有序的內(nèi)部稽核檢查制度。第三，要設置科學的量化監(jiān)控指標體系，科學反映監(jiān)控對象的主要，作為警戒線對監(jiān)控對象的狀況做出快捷的判斷，并采取必要的措施；第四，要借鑒國外審計經(jīng)驗，將外部審計作為內(nèi)審的有益補充，促進內(nèi)控和管理水平的提高。

（四）建立市場化的人力資源管理體制和有效的激勵約束機制

銀行業(yè)的競爭，歸根到底是人才的競爭。誰擁有了人才優(yōu)勢，誰就擁有競爭優(yōu)勢。一方面，要加強對銀行業(yè)人才的培養(yǎng)，更重要的則是留住人才。因此，要加強文化建設以增強凝聚力、歸宿感；要建立起符合市場競爭規(guī)則的人才開發(fā)和激勵機制，建立起較為穩(wěn)定和可持續(xù)的人力資源有效開發(fā)和配置的制度體系；同時還要建立起一整套有效測度和績效評估的技術(shù)指標和科學管理體系。留住人才并不是要制造人才流動的障礙，留人而留不住心是沒有實際效應的。只有在人才的流動和競爭過程之中，積極地創(chuàng)造適宜金融核心人才發(fā)展的空間和機會，我們才能發(fā)現(xiàn)和真正留住人才。

建立和完善激勵制度。激勵制度的建立和完善是多層面的，在管理者的激勵中，報酬激勵和控制權(quán)激勵是兩個重要方面。國有商業(yè)銀行改革的基本方向就是將控制權(quán)激勵內(nèi)化于市場型的公司治理體系時，重視報酬激勵機制，使人出于自身利益的考慮而追求委托人的利益。各級管理者應按照公開、公正的選拔標準、制度、程序及其規(guī)則，競爭擇優(yōu)聘任，實施科學的控制權(quán)激勵。

在員工激勵中，建立市場化用人制度，優(yōu)化勞動組合，加快實施按需設崗、按崗聘用、定崗定員、減員增效的全員競爭上崗制度和崗位管理制度。在優(yōu)化勞動組合的同時，建立績效掛鉤、以崗位工資為主要形式的分配制度。以崗定薪，加大工效掛鉤力度。完善內(nèi)部授權(quán)，依據(jù)經(jīng)營效益、管理水平、客戶結(jié)構(gòu)、風險履歷等多種因素綜合授權(quán)，并根據(jù)情況不同進行調(diào)整，建立權(quán)限和程序合法有效的經(jīng)營機制，使人力資本與銀行經(jīng)營資本優(yōu)化配置。

考慮在董事會中設立薪酬委員會，制定書面的、制度化的對高級管理層成員績效評價的標準和程序，以完善對高級管理層的薪酬激勵機制。對員工的薪酬制度進行改革，薪酬標準由以職位和工齡為基礎過渡到以崗位技能和業(yè)績?yōu)榛A，依據(jù)科學的崗位評價標準，將員工的薪酬拉開檔次，以真正反映員工的工作表現(xiàn)、勞動強度和技術(shù)含量，并在此基礎上加大收入中與員工績效掛鉤的部分，以加強薪酬的激勵作用。逐步考慮員工持股計劃和股票期權(quán)計劃，員工持股計劃屬于長期激勵收入行為，是通過資本投入取得紅利；股票期權(quán)計劃是建立在該銀行股票上升的基礎上的，運行程序是：銀行授予員工股票期權(quán)員工更好地為本銀行工作銀行取得更大的業(yè)績、利潤股票價格上升股票持有人獲得無成本收益員工持續(xù)地、更好地為銀行工作、服務。該計劃做到了“零風險、高收益”，克服了員工持股計劃的墊資負擔和套牢風險。通過員工持股計劃和股票期權(quán)計劃，來激發(fā)員工在銀行治理中發(fā)揮更加積極的作用，并藉此實現(xiàn)股權(quán)結(jié)構(gòu)的多元化。（五）全面提升綜合服務、業(yè)務創(chuàng)新，創(chuàng)建核心競爭力

“當變則變，不可自縛”。面對市場化、全球化、信息化和入世帶來的各種挑戰(zhàn)，國有商業(yè)銀行就要不斷進行制度創(chuàng)新、業(yè)務創(chuàng)新和產(chǎn)品服務創(chuàng)新。惟有創(chuàng)新，才能跟上市場變化，才能推進銀行的有效公司治理、增強銀行的實力。創(chuàng)新是一個系統(tǒng)性工程，它要求在一定機制下銀行各部門協(xié)同工作，進行整體聯(lián)動性的研制、開發(fā)、運用和推廣。

首先，與客戶關系密切的公司業(yè)務部門、零售業(yè)務部門、營業(yè)部門應及時收集、匯總和反饋客戶的各種金融服務需求信息，針對這些信息，信息部門應及時為客戶量身定做個性化的金融服務產(chǎn)品，對有普遍性的新型金融服務產(chǎn)品加大宣傳、推廣運用的力度，以贏得更多的新客戶。

其次，人力資源管理部門要從組織結(jié)構(gòu)上、人員結(jié)構(gòu)上、業(yè)務結(jié)構(gòu)上對相關業(yè)務部門進行及時調(diào)整優(yōu)化，使業(yè)務流程安全可靠、快速細致、齊全周到。

第三，實現(xiàn)業(yè)務流程化，這樣能減掉傳統(tǒng)業(yè)務流程70%以上不必要的工作，從而節(jié)省成本；使經(jīng)理人員得以集中精力和時間的戰(zhàn)略、發(fā)展方針以及人才培育開發(fā)等重大事項；減少管理層，實現(xiàn)管理的扁平化，減輕員工的工作壓力；使銀行組織系統(tǒng)更具柔性，能夠最大限度滿足客戶的服務要求。

第四，我國商業(yè)銀行業(yè)務、產(chǎn)品和服務品種的創(chuàng)新應以高知識含量、高附加值及安全性為準則，實現(xiàn)負債業(yè)務方面的存款證券化、可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶、貨幣市場存款賬戶和個人退休賬戶等的創(chuàng)新，資產(chǎn)業(yè)務方面的銀團貸款、并購貸款、保理貸款、個人信貸等的創(chuàng)新；中間業(yè)務方面的多功能高品位的銀行卡、現(xiàn)金管理、投資理財、信息咨詢、貸款證券化、貸款出售、衍生金融業(yè)務等方面的創(chuàng)新。

篇9

對銀行業(yè)科技從業(yè)者而言，這五年，既是信息化建設重要戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型的窗口期，

也是面對復雜經(jīng)營環(huán)境，實現(xiàn)自身轉(zhuǎn)型發(fā)展的關鍵期。

早在2011年11月，銀行業(yè)信息科技風險管理高層指導委員會在江蘇無錫正式成立，銀行業(yè)信息科技“十二五”發(fā)展拉開序幕，信息化建設開創(chuàng)新局面――信息科技承擔起提升金融創(chuàng)新能力，強化風險管理意識的重要使命。

回顧“十一五”建設成果，銀行業(yè)數(shù)據(jù)大集中、多中心化基本實現(xiàn)，應用系統(tǒng)建設漸成規(guī)模，電子銀行渠道與創(chuàng)新應用不斷豐富，信息安全技術(shù)保障體系初步建立……各大銀行IT藍圖新系統(tǒng)相繼上線，銀行傳統(tǒng)“以賬戶為中心”的業(yè)務流程模型正向“以客戶為中心”轉(zhuǎn)變，信息科技成為構(gòu)建銀行核心競爭力的關鍵。

與此同時，重應用輕戰(zhàn)略、信息化建設前瞻性不足，IT建設無法適應業(yè)務發(fā)展節(jié)奏，科技風險管理水平與信息化發(fā)展速度不匹配等銀行信息化進程加快帶來的問題隨之暴露。

信息科技戰(zhàn)略與企業(yè)戰(zhàn)略結(jié)合不夠緊密；應用系統(tǒng)架構(gòu)擴展性、靈活性不足；管理信息系統(tǒng)對經(jīng)營決策、前臺營銷支持不夠；應用系統(tǒng)建設“重功能、輕數(shù)據(jù)”，數(shù)據(jù)治理體系建設相對滯后；科技風險管理體系尚不完善……這些客觀存在的問題為“十二五”銀行業(yè)信息科技發(fā)展戰(zhàn)略明確了方向。

“兩個轉(zhuǎn)變”貫穿“十二五”銀行業(yè)信息科技發(fā)展進程。一是地位轉(zhuǎn)變：信息科技與業(yè)務發(fā)展的關系從支撐轉(zhuǎn)向引領；二是方式轉(zhuǎn)變：信息科技發(fā)展從關注規(guī)模、速度轉(zhuǎn)向關注質(zhì)量、效益。

對銀行業(yè)科技從業(yè)者而言，這是信息化建設重要戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型的窗口期，也是面對復雜經(jīng)營環(huán)境，實現(xiàn)自身轉(zhuǎn)型發(fā)展的關鍵期。

“‘十二五’期間整個銀行創(chuàng)新變化較大。”興業(yè)銀行北京分行科技部總經(jīng)理黃晟在接受《中國信息化周報》記者采訪時表示，“科技環(huán)境改善的力度不斷加大，主要圍繞基礎設施建設、信息科技治理、外包風險監(jiān)管幾個重點展開。信息科技對改善服務、創(chuàng)新產(chǎn)品的作用進一步加強。”

在中國銀行信息科技部總經(jīng)理劉秋萬看來，“十二五”期間，銀行業(yè)信息科技真正實現(xiàn)從支撐保障到引領創(chuàng)新角色的跨越轉(zhuǎn)變。

“我們這五年的信息科技建設工作也是圍繞IT治理、基礎設施與運維體系建設、應用系統(tǒng)建設、信息科技風險管理四方面展開，取得了一定成績。”他表示。

篇10

一、問題的提出

按照加入WTO的承諾,中國銀行業(yè)于2007年向外資銀行實行全面開放。外資銀行給我國商業(yè)銀行帶來國際先進的經(jīng)營理念和管理經(jīng)驗的同時,也對其經(jīng)營理念和運營模式提出了挑戰(zhàn),國有商業(yè)銀行更是首當其沖。面對外資銀行的沖擊,國有商業(yè)銀行如何能在競爭中立于不敗之地是一個非常值得深入研究的問題。

公司治理架構(gòu)的好壞直接決定了公司經(jīng)營目標能否順利有效地實施,能否贏得投資人和社會公眾的信任,以及能否使國有商業(yè)銀行獲取更好的發(fā)展空間。截止目前,先后有中國銀行、中國建設銀行、中國工商銀行成功完成了由國有獨資商業(yè)銀行向股份制商業(yè)銀行的轉(zhuǎn)變并成功上市,為國有商業(yè)銀行的股份制改革積累了寶貴的經(jīng)驗。中國農(nóng)業(yè)銀行(以下簡稱“農(nóng)行”)是我國四大國有商業(yè)銀行之一,作為最后一家進行股份制改革的大型國有商業(yè)銀行,其改革難度遠超過其他任何一家商業(yè)銀行。農(nóng)行于2009年1月16日農(nóng)行宣布改制為中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司。在當前國際金融危機持續(xù)影響的背景下,農(nóng)行如何深化內(nèi)部改革和各項業(yè)務經(jīng)營工作、致力于自身公司治理架構(gòu)的建設已成為農(nóng)行改革與發(fā)展的重點內(nèi)容。

二、中國工商銀行股份制改革成功經(jīng)驗的借鑒

中國銀行、中國建設銀行、中國工商銀行三家國有銀行股份制改革的成功,為國有商業(yè)銀行進一步進行深化改革與持續(xù)發(fā)展奠定了良好的基礎,特別是作為銀行最大IPO的中國工商銀行(簡稱“工行”),在改制上市中的成功經(jīng)驗值得借鑒。

工行在國有商業(yè)銀行股改初期就提出了“一行一策”的工作思路,且股改始終堅持獨具特色的改革路徑,這充分體現(xiàn)在其財務重組、成立股份公司和引資安排方面。2005年工行股份有限公司成立之初,其兩大股東財政部和匯金公司作為“委托管理人”分別持有工行50%的股權(quán),對其行使對等的“發(fā)言權(quán)”,這是工行法人治理結(jié)構(gòu)進行的“第一次改善”。到了2006年年初,工行法人治理結(jié)構(gòu)的“第二次改善”是引進境外戰(zhàn)略投資者,根據(jù)協(xié)議,高盛投資團派駐一名董事進入工行董事會,參與工行各項重大事項的決策過程,同時依據(jù)協(xié)議,高盛集團幫助工行建立規(guī)范的公司治理結(jié)構(gòu),同時進一步完善風險管理與內(nèi)部控制體系,從實質(zhì)上提升了工行的公司治理水平。這是其法人治理結(jié)構(gòu)的一次關鍵和實質(zhì)性的改善,對于克服原國有改制企業(yè)“同一利益集團內(nèi)部人控制”和“國有股一股獨大”等弊病有很大幫助。工行實現(xiàn)了從國有獨資商業(yè)銀行到股份制商業(yè)銀行,再到國際公眾持股公司的歷史任務。

隨后,工行按照《公司法》、《證券法》等相關法律法規(guī)和現(xiàn)代金融企業(yè)制度的基本要求,建立了“三會一層”的現(xiàn)代公司治理架構(gòu)和權(quán)力機構(gòu)、決策機構(gòu)、監(jiān)督機構(gòu)和管理層之間決策科學、執(zhí)行有力、監(jiān)督有效的運行機制。工行公司治理和經(jīng)營管理的專業(yè)化水平大幅度提高還在于引進了國內(nèi)外許多知名專家學者和銀行家擔任銀行外部獨立董事和高級管理人員。另外,實行董事長和行長分設,董事會和監(jiān)事會及高級管理層均設立有專門委員會,股東大會、董事會、監(jiān)事會和高級管理層的職責權(quán)限劃分明確,他們各司其職、有效制衡、互相協(xié)調(diào),不斷完善企業(yè)管治、加強風險管理和內(nèi)部控制,不斷提高公司的經(jīng)營管理水平和經(jīng)營績效,把為股東創(chuàng)造持續(xù)卓越的投資回報作為根本目標。

三、中國農(nóng)業(yè)銀行公司治理的進展和存在的問題

1、進展

隨著農(nóng)行股份制改革和上市的推進,其在發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營理念與模式、市場選擇和機制轉(zhuǎn)換等各個方面取得了積極的進展。總的來說,包括以下幾個方面。

第一,建立了相對規(guī)范的公司治理結(jié)構(gòu),公司治理機制日趨完善。董事會、監(jiān)事會、高級管理層之間逐步形成了有效制衡,各司其責,協(xié)調(diào)運作的架構(gòu)與機制。同時聘請了專業(yè)化的獨立董事,尤其是國際專業(yè)人才的加入,使董事會真正發(fā)揮作用。

第二,發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營理念和意識開始發(fā)生轉(zhuǎn)變。通過引入科學的指標,發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營理念從追求規(guī)模和市場占有率向追求質(zhì)量效益、股東價值及公司價值最大化轉(zhuǎn)變,依法合規(guī)意識正在不斷增強。

第三,經(jīng)營模式轉(zhuǎn)型,業(yè)務結(jié)構(gòu)調(diào)整步伐加快。全行在資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、負債結(jié)構(gòu)、收益結(jié)構(gòu)、營銷渠道結(jié)構(gòu)等方面不斷調(diào)整和優(yōu)化。在控制風險的前提下,加大金融創(chuàng)新力度,擴大中間業(yè)務的比重,使中間業(yè)務收入的比例不斷提高。

第四,逐步建立起了科學的激勵和約束機制。近年來,農(nóng)行初步建立了高管層目標管理體系和委托授權(quán)制度,同時充分考慮公司利益、股東利益和員工利益的協(xié)調(diào)發(fā)展,建立了以市場價值創(chuàng)造為導向的正向激勵約束機制。

第五,經(jīng)營的績效顯著提升,資產(chǎn)質(zhì)量明顯改善。因此,農(nóng)行的風險防范能力得到了較大的提高,控制風險的能力也不斷增強。

第六,透明度建設取得明顯進展。按照建設現(xiàn)代化的綜合性金融服務集團和大型上市公司的標準和要求,農(nóng)行進一步完善信息披露制度,確保信息披露的真實、準確、完整和及時,同時不斷加強對投資者利益的保護。

2、待解決的問題

作為最后一家進行股份制改革的大型國有商業(yè)銀行,農(nóng)行改革難度之大,遠超過其他任何一家商業(yè)銀行。農(nóng)行目前還存在許多問題。具體來說,包括以下幾個方面。

一是董事會的獨立性不夠。董事會由大股東掌握或由內(nèi)部人控制,比較難以形成獨立的董事會來保證農(nóng)行健全的經(jīng)營機制和決策機制。與此同時,由于法人股比例低,公眾股東分散,外部董事制度剛剛起步、債權(quán)銀行介入公司運作制度沒有普遍推行等原因,所有這些使農(nóng)行董事會缺乏內(nèi)部相互制衡的機制。

二是監(jiān)事會的功能非常有限。農(nóng)行采用的是單層董事會制度,與董事會平行的公司監(jiān)事會僅有部分監(jiān)督權(quán),而無控制權(quán)和戰(zhàn)略決策權(quán),無權(quán)任免董事會成員或高級經(jīng)理人員,無權(quán)參與和否決董事會與經(jīng)理層的決策。由于我國《公司法》等法律在規(guī)范公司治理結(jié)構(gòu)方面以股東價值為導向,致使農(nóng)行只重視董事會的作用而忽視了監(jiān)事會的地位,從而造成監(jiān)事會實際上只是一個受到董事會控制的議事機構(gòu)。

三是股權(quán)結(jié)構(gòu)尚未多元化。由于缺乏國際上的戰(zhàn)略投資者,因而農(nóng)行離股權(quán)結(jié)構(gòu)的多元化還有一定的距離,目前的股權(quán)結(jié)構(gòu)仍然是單一的國有資本。

四是全面的風險管理體系離國際一流商業(yè)銀行還存在一定的差距。股份制改革以來,中國農(nóng)業(yè)銀行注重完善全行的風險管理戰(zhàn)略與政策形成機制,切實將風險偏好與風險管理戰(zhàn)略目標貫穿于經(jīng)營管理的全過程,實施與發(fā)展戰(zhàn)略相一致的全程量化的全面風險管理,在探索建立垂直化的信貸風險管理體制、努力構(gòu)建嚴密高效的內(nèi)部控制體系方面取得了一定的成果,但還需要不斷地進行完善,努力向國際一流商業(yè)銀行的標準靠攏。

五是信息化建設離一流的商業(yè)銀行也有不少差距。目前,農(nóng)行在信息化銀行的建設方面落在了其他國有商業(yè)銀行的后面,甚至落在了一些中小股份制商業(yè)銀行的后面,這與農(nóng)行的國有大型商業(yè)銀行形象是極不相稱的。

四、完善中國農(nóng)業(yè)銀行內(nèi)部治理機制的對策

根據(jù)農(nóng)行近10的發(fā)展戰(zhàn)略,到2017年左右,力爭使銀行治理建設達到國際先進水平;使“三農(nóng)”市場得到全方位的金融服務;使其零售業(yè)務的經(jīng)營管理資產(chǎn)規(guī)模得到更進一步的擴大;建設農(nóng)行獨特的先進企業(yè)文化,突出農(nóng)行的綜合競爭力,使其核心業(yè)務指標進入全球銀行業(yè)前列;使農(nóng)行成為立足本土、覆蓋城鄉(xiāng)和全球的國際一流的商業(yè)銀行。有鑒于此,農(nóng)行應在完善內(nèi)部治理機制上采取以下對策。

1、繼續(xù)完善法人治理架構(gòu)

農(nóng)行應充分借鑒國外銀行先進有效的管理方式,以英、美商業(yè)銀行矩陣式的組織機構(gòu)為參照,加快以業(yè)務為主線的戰(zhàn)略性機構(gòu)重組,推行農(nóng)行機構(gòu)扁平化和業(yè)務管理垂直化,加快以業(yè)務為主線的戰(zhàn)略性機構(gòu)重組的速度,構(gòu)建符合我國國情和適合農(nóng)行發(fā)展的銀行管理架構(gòu),從而真正發(fā)揮獨立董事、外部監(jiān)事和職工監(jiān)事的作用。

2、加快實現(xiàn)產(chǎn)權(quán)多元化

可借鑒英、美的外部人控制的公司治理模式,將農(nóng)行構(gòu)建成為產(chǎn)權(quán)主體多元化、銀行實體國際化和現(xiàn)代化的股份有限公司。引進包括國有、民營和外資企業(yè)的戰(zhàn)略投資者。農(nóng)行下一步要重點引進境外的戰(zhàn)略投資者,通過引進境外戰(zhàn)略投資者帶來新的理念、管理模式和先進的技術(shù)、方法和產(chǎn)品與服務,進而改善公司的治理機制,促進增長方式和經(jīng)營模式的轉(zhuǎn)變。

3、不斷提升財務治理的水平

農(nóng)行應構(gòu)建現(xiàn)代商業(yè)銀行財務會計管理體系,強化公司對經(jīng)營管理者的約束力度,加強內(nèi)部審計,健全公司的會計制度,加強內(nèi)部的財務管理,提高會計人員的職業(yè)素質(zhì),維護股東和債權(quán)人等利益相關者的利益。

4、配置有效的激勵約束機制

通過建立相應的制度激勵機制,促使經(jīng)理人員的經(jīng)營決策與公司長期發(fā)展利益相一致,從而滿足股東利益最大化的目標。實行對“剩余索取權(quán)”的合理分配,通過內(nèi)部和外部雙重約束機制,促使經(jīng)理人員依法合規(guī)地開展經(jīng)營管理活動,有效避免損害股東和債權(quán)人利益行為的發(fā)生。

5、積極推進風險管理體系的建設

篇11

一、加強企業(yè)團隊建設，培養(yǎng)創(chuàng)新型企業(yè)管理人才

在當前信息經(jīng)濟飛速發(fā)展時代， 人力資源的創(chuàng)新能力已成為現(xiàn)代企業(yè)核心競爭力的來源。在影響民營科技企業(yè)核心競爭力的因素中，人力資源的創(chuàng)新能力已被列為首位。企業(yè)經(jīng)濟效率也已從規(guī)模經(jīng)濟性、范圍經(jīng)濟性轉(zhuǎn)向速度經(jīng)濟性、網(wǎng)絡經(jīng)濟性。

（一）加快培養(yǎng)民營科技企業(yè)高層次創(chuàng)新人才

科技型創(chuàng)新人才是企業(yè)提升核心競爭力的根本要素之一，也是一切經(jīng)濟組織賴以生存、發(fā)展的前提和資源。政府要積極制定相關高層次科技創(chuàng)新人才流動政策，鼓勵科技創(chuàng)新技術(shù)人才加盟民營科技企業(yè)，扶持科技創(chuàng)新人才自主創(chuàng)新能力提高，引導創(chuàng)新人才有序流動，防止企業(yè)關鍵技術(shù)外泄，穩(wěn)定發(fā)展企業(yè)核心競爭力。

進一步鼓勵高校和科研院所中高層次科技創(chuàng)新人員自主創(chuàng)業(yè)，壯大民營科技企業(yè)家隊伍，加快培養(yǎng)、引進和造就一批科技領軍、管理優(yōu)秀的復合型科技創(chuàng)新人才。增強民營科技企業(yè)科技創(chuàng)新能力，打造出一支德才兼?zhèn)洹⒔Y(jié)構(gòu)合理、適應民營科技企業(yè)持續(xù)發(fā)展需要的科技創(chuàng)新人才團隊

（二）完善民營科技企業(yè)創(chuàng)新人才信息體系

企業(yè)借助信息化構(gòu)建，通過對知識型創(chuàng)新員工的激勵培養(yǎng)，不斷激發(fā)出他們的創(chuàng)新熱情，是構(gòu)成民營科技企業(yè)核心競爭力的重要方面。通過管理與信息的互動、管理潛能的挖掘、知識培養(yǎng)等促進民營科技企業(yè)管理組織轉(zhuǎn)型，形成一套行之有效的組織管理系統(tǒng)。

通過建立合理的績效考評體系和收入分配制度，建立收入、股權(quán)、期權(quán)相結(jié)合的激勵機制，充分調(diào)動經(jīng)營管理者在企業(yè)管理過程中的積極性、主動性和創(chuàng)造性， 鼓勵企業(yè)員工憑借技術(shù)知識等參與公司治理，使民營科技型企業(yè)的經(jīng)營者、科技人員等都享有公司治理權(quán)，培養(yǎng)員工的參與意識，勇于采納不同的意見和建議，在企業(yè)中倡導民主決策的氛圍。

二、重視公司治理結(jié)構(gòu)建設，完善民營科技企業(yè)組織管理系統(tǒng)

傳統(tǒng)的公司治理結(jié)構(gòu)嚴重阻礙了我國民營科技企業(yè)核心競爭力的培育和提升，更不利于企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新，絕大多數(shù)民營科技企業(yè)缺乏管理創(chuàng)新意識，導致對企業(yè)的組織管理體系的建設重視不夠，并且，傳統(tǒng)的組織管理體系，使企業(yè)的各種資源不能有效地參與市場競爭，造成企業(yè)的有限資源未得到充分有效地利用。

推動民營科技企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度改革與創(chuàng)新，構(gòu)建創(chuàng)新型的組織結(jié)構(gòu)，遵循“共同治理”邏輯，合理配置資源， 在企業(yè)內(nèi)部實行合理分權(quán)、適當放權(quán)，建立健全相應的權(quán)、責、利制度，明確各個層級管理者的職權(quán)范圍，改變權(quán)力過分集中、辦事效率低下的局面， 使產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)多元化并形成合理的產(chǎn)權(quán)比重，建立和健全企業(yè)內(nèi)部的權(quán)責制，形成權(quán)責明晰、互相監(jiān)督、制約，高度協(xié)調(diào)的運行機制。有效推動民營科技企業(yè)信息經(jīng)濟發(fā)展，建立一套與企業(yè)信息化相符的經(jīng)營管理體制，保證民營科技企業(yè)信息暢通。增強信息化基礎管理工作，廣開思域，重視基層管理建議，集體討論決策，激發(fā)企業(yè)全員管理熱情，建立一套科學的管理思想激勵制度來保證信息通暢。改變過去管理工作隨意性較大，管理制度、組織結(jié)構(gòu)、管理理念與信息化的要求不相適應，信息系統(tǒng)建設與企業(yè)公司治理結(jié)構(gòu)不一致現(xiàn)象 。有效推動戰(zhàn)略資源轉(zhuǎn)變?yōu)樾畔ⅰ⒅R及創(chuàng)造性，增強其獲取信息、分辨信息及利用有效信息來進行經(jīng)營決策的能力。

三、不斷發(fā)揮科技引領作用，完善技術(shù)創(chuàng)新體系和技術(shù)創(chuàng)新能力

技術(shù)創(chuàng)新是企業(yè)以先進的科學技術(shù)為依托，選擇合理的技術(shù)創(chuàng)新模式，對各項生產(chǎn)要素進行整合，從而獲得持續(xù)經(jīng)濟效益的過程。企業(yè)創(chuàng)新戰(zhàn)略制定的核心內(nèi)容，選擇何種創(chuàng)新模式在很大程度上決定了企業(yè)經(jīng)營戰(zhàn)略的性質(zhì)、方向和成敗。技術(shù)創(chuàng)新不僅能有效提高技術(shù)變遷發(fā)展，而且還能有效提高勞動效率，同時，技術(shù)變遷和資本存量是影響勞動生產(chǎn)率提高的兩個重要因素，進而影響企業(yè)邊際技術(shù)替代率、影響企業(yè)的技術(shù)規(guī)模和水平。

邊際替代率（MRS）=-資本投入的變化量/勞動投入的變化量=-K/L（q保持不變），K、L是資本和勞動沿著等產(chǎn)量線的微小變化，如圖1。

當產(chǎn)出值固定為75，勞動由1增至2個單位時，MRTS等于2，但是，勞動由2增至3個單位時MRTS降至1并逐漸降至2/3，1/3。說明用越來越多的勞動替代資本時，勞動生產(chǎn)率降低，而資本的生產(chǎn)率會相對上升；因此，單位勞動可替換的資本數(shù)量越來越少，等產(chǎn)量線也因此變得越來越平滑。

科技進步可以有效促進我國產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化，促進產(chǎn)業(yè)分工和新興產(chǎn)業(yè)的不斷涌現(xiàn)，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化能夠促進各產(chǎn)業(yè)部門之間內(nèi)在技術(shù)的關聯(lián)合作，科技進步能夠刺激需求結(jié)構(gòu)變化導致產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)變化，發(fā)揮科技創(chuàng)新作用，發(fā)展高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)并通過技術(shù)進步改造傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，激發(fā)民營科技企業(yè)核心技術(shù)創(chuàng)新能力。

（一）積極發(fā)揮政府引領作用，加強知識產(chǎn)權(quán)保護

首先，加快培育發(fā)展戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，建立健全科學、合理、有效的政策保障體系、知識產(chǎn)權(quán)法律系統(tǒng)，提高知識產(chǎn)權(quán)的社會公共服務水平，有效推動企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新國際化水平，集聚創(chuàng)新資源，形成發(fā)展合力，加快形成核心競爭優(yōu)勢；完善科技中介服務平臺，推動知識產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略的制定與實施，加大對民營科技企業(yè)核心產(chǎn)品的支持。其次，著力增強自主創(chuàng)新能力，完善以企業(yè)為主體、市場為導向、產(chǎn)學研相結(jié)合的技術(shù)創(chuàng)新體系，發(fā)揮國家科技重大專項核心引領作用，結(jié)合實施產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃，強化企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新能力建設，建設產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新支撐體系。第三，以更加有效的措施推進國際科技交流合作，更好地利用全球科技成果和智力資源，培育我國民營科技企業(yè)戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)技術(shù)水平，支持我國民營科技企業(yè)培育國際化品牌，加快轉(zhuǎn)變經(jīng)濟發(fā)展方式、提升國家科技競爭力。

（二）加快培養(yǎng)民營企業(yè)科技人才技術(shù)創(chuàng)新能力和水平

加大對科技人員培養(yǎng)和獎勵的投入力度， 努力提高科技人員的綜合素質(zhì)，提高科學技術(shù)創(chuàng)新質(zhì)量，培育優(yōu)秀科研成果，發(fā)揮以學科帶頭人為核心的優(yōu)勢團隊作用，著力造就一支結(jié)構(gòu)合理、勇于創(chuàng)新的科研隊伍，實行以業(yè)績?yōu)閷虻目萍既藛T和科研項目考核評價方法，逐步實現(xiàn)科研人員的實際利益同技術(shù)創(chuàng)新所帶來的經(jīng)濟效益、社會效益有效結(jié)合，增強科研人員技術(shù)創(chuàng)新的內(nèi)在動力和壓力，集中科研力量突破一批支撐戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展的關鍵共性技術(shù)，實現(xiàn)民營科技企業(yè)核心科研成果和經(jīng)濟效益協(xié)調(diào)一致發(fā)展。

（三）加大民營科技企業(yè)自主研發(fā)投入，提升民營科技企業(yè)在技術(shù)創(chuàng)新領域的地位

進一步完善民營科技企業(yè)增加科技投入的各項優(yōu)惠政策，依托科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金等政策，加大科技扶持投入力度，切實發(fā)揮財政、科技經(jīng)費的“杠桿效應”，促使民營科技企業(yè)加大研發(fā)投入的總量，加強科研項目資金風險投資創(chuàng)新，在研究新的投資管理機制基礎上， 以提高企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新能力和核心產(chǎn)品競爭力為目標，樹立科學的發(fā)展觀。

在科研投入資金財務管理中，根據(jù)不同的資金來源及其可使用的時間長短、附加條件的限制和資金成本的高低，充分考慮技改資金時間價值和風險因素，以最經(jīng)濟的方式籌集技術(shù)創(chuàng)新項目配套資金，建立和完善科研成本核算體系，逐步扭轉(zhuǎn)民營科技企業(yè)科研項目資金管理粗放、項目資金成本結(jié)構(gòu)不合理的局面，爭取實現(xiàn)科研項目資金管理集中統(tǒng)一的新格局，并從企業(yè)技改工作全局和長遠發(fā)展出發(fā)，加強對技術(shù)創(chuàng)新投資方案的評價，并實現(xiàn)增強民營科技企業(yè)技改工作可持續(xù)發(fā)展和投資綜合價值最大化目標。

（四）推動民營科技企業(yè)和高校、科研機構(gòu)聯(lián)合技術(shù)創(chuàng)新

以企業(yè)為主的產(chǎn)、學、研合作創(chuàng)新模式能夠有效避免高校和科研機構(gòu)不以市場為導向、不面向社會需求的盲目技術(shù)創(chuàng)新，而高校和科研機構(gòu)還可以為民營科技企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新提供知識和技術(shù)資源保障。民營科技企業(yè)自身也要意識到，通過加強與高校、科研機構(gòu)乃至國際跨國公司的技術(shù)聯(lián)盟與合作，通過企業(yè)間聯(lián)合創(chuàng)新模式，集中使用創(chuàng)新資源，實現(xiàn)優(yōu)勢互補、風險共擔，幫助企業(yè)迅速實現(xiàn)技術(shù)外部有效獲取，提升自身的創(chuàng)新實力，由企業(yè)掌控技術(shù)創(chuàng)新方向，借助外部力量，依靠科技進步與創(chuàng)新，有效實現(xiàn)科技成果轉(zhuǎn)化。

雖然民營科技企業(yè)可采取引進、模仿、自主創(chuàng)新與合作創(chuàng)新相結(jié)合等方式。通過低風險、成效高的引進消化吸收再創(chuàng)新模式，對前沿領域的產(chǎn)品進行二次研發(fā)，獲得先進技術(shù)、提升自己的創(chuàng)新能力，但應逐漸走以自主創(chuàng)新為主、引進消化創(chuàng)新為輔的道路。一旦技術(shù)創(chuàng)新有了重要突破，民營科技企業(yè)研發(fā)出核心產(chǎn)品，形成了企業(yè)的核心經(jīng)濟增長點，企業(yè)就會在競爭中獲得超常的發(fā)展，逐步形成民營科技企業(yè)自己的技術(shù)競爭優(yōu)勢。

四、推進金融體制改革，構(gòu)建多元技術(shù)創(chuàng)新融資體系

創(chuàng)建民營科技企業(yè)信用信息評價系統(tǒng)，建立適合我國民營科技企業(yè)特點的信用評級、制度，完善企業(yè)信用檔案，制定相應的企業(yè)誠信獎懲機制，著力培育信用需求、規(guī)范企業(yè)信用市場、完善信用制度、營造良好的信用環(huán)境，從而消除融資機構(gòu)和民營科技企業(yè)之間的信息不對稱，增強金融機構(gòu)和風險投資基金的信心。

加強民營科技企業(yè)內(nèi)部積累，鼓勵發(fā)展民間風險投資公司，探索建立科技風險補償基金，幫助民營科技企業(yè)爭取風險投資基金，重點扶持具有發(fā)展?jié)摿Φ闹攸c項目和創(chuàng)新能力強的民營科技企業(yè)。政府部門應通過政策和經(jīng)濟杠桿，鼓勵社會各金融機構(gòu)積極支持自主創(chuàng)新，引導和支持民營科技企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新，幫助企業(yè)爭取更多的國家創(chuàng)新項目扶持資金；積極引導民營科技企業(yè)進駐工業(yè)園區(qū)或高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)等，讓它們切實享受到政府的有關優(yōu)惠政策。

支持金融機構(gòu)創(chuàng)新，鼓勵金融針對民營科技企業(yè)的具體情況，提供多樣化、個性化、差別化的金融服務，例如吉林銀行推出的項目貸款業(yè)務可為吉林省民營科技企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新項目提供項目臨時周轉(zhuǎn)貸款及中長期貸款；推出的法人賬戶透支業(yè)務免除了繁瑣的融資申請手續(xù)，有利于民營科技企業(yè)最大限度降低在銀行的無效資金沉淀，提高財務管理能力、創(chuàng)新研發(fā)水平。

由此，民營科技企業(yè)要增強其核心競爭力，形成核心競爭優(yōu)勢，必須塑造自己的技術(shù)核心推動力。民營科技企業(yè)應努力提升其技術(shù)創(chuàng)新能力、準確了解用戶需求的能力、提高自己運用資本市場獲取資金的能力、增強自己進行經(jīng)營機制和管理體制創(chuàng)新的能力，更要增強自己綜合運用上述各種能力的能力。只有把上述能力緊密結(jié)合起來，才能實現(xiàn)技術(shù)、資本和管理的市場價值，才能具備真正的核心競爭力，民營科技企業(yè)才能保持在新的信息經(jīng)濟發(fā)展環(huán)境下健康持續(xù)發(fā)展。

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篇12

金融創(chuàng)新的信息安全基礎

中國互聯(lián)網(wǎng)金融協(xié)會會長李東榮表示，我國依然面臨著普惠金融成本高、效率低、服務不均衡、商業(yè)不可持續(xù)等全球化的共性難題。這些難題，成為實現(xiàn)全面普惠金融目標的主要障礙，還需要進一步的努力去破解。

李東榮首先總結(jié)了數(shù)字普惠金融發(fā)展的意義：一是有助于解決“普”的難題；二是有助于解決“惠”的難題；三是有助于解決服務質(zhì)量的難題；四是有助于解決商業(yè)可持續(xù)的難題。

隨后，李東榮也提到數(shù)字普惠金融在業(yè)務模式、技術(shù)屬性、風險特征等方面的新特點，以及其帶來了一些前所未有的新挑戰(zhàn)，都需要引起普惠金融從業(yè)者的高度重視。這些挑戰(zhàn)分別是風險治理、數(shù)字鴻溝、基礎設施、監(jiān)管適應性，對監(jiān)管體制方面，監(jiān)管資源和監(jiān)管能力等方面提出了更高的要求。

基于前述分析，李東榮認為應該研究并推動包括政策、制度、技術(shù)等在內(nèi)的一攬子系統(tǒng)性的普惠金融解決方案：一是構(gòu)建數(shù)字普惠金融的政策支持體系，堅持普惠金融服務主體的公平準入；二是完善數(shù)字普惠金融的風險治理體系；三是建立數(shù)字普惠金融的技術(shù)創(chuàng)新體系；四是建設數(shù)字普惠金融的基A設施體系；五是完善數(shù)字普惠金融的消費者保護體系。

李東榮表示，中國互聯(lián)網(wǎng)金融協(xié)會作為國家行業(yè)自律組織，高度重視數(shù)字普惠金融的應用實踐和風險治理，愿與各界同仁一道共同研究、通力合作，努力實現(xiàn)我國數(shù)字普惠金融的美好愿景。

數(shù)字普惠金融應有的邊界

上海黃金交易所理事長焦瑾璞提出了數(shù)字普惠金融要有邊界。他認為數(shù)字普惠金融應回歸金融的本質(zhì)，但是不忘普惠初心。這里面有兩點非常重要：第一，普惠金融有別于政府扶貧，它不是慈善金融，也不是扶貧金融，它是實實在在的商業(yè)金融，就必須履行金融的內(nèi)涵；第二，它的經(jīng)營必須要建立在商業(yè)可持續(xù)的基礎上，而不是一錘子買賣。

就如何建立商業(yè)可持續(xù)的普惠金融體系方面，焦瑾璞提出了五點建議：第一，加強金融基礎設施建設；第二，完善普惠金融組織體系；第三，探索普惠金融的可持續(xù)發(fā)展模式；第四，規(guī)范數(shù)字普惠金融發(fā)展，防范金融風險；第五，加強消費者金融教育，保護金融消費者權(quán)益。

關于數(shù)字普惠金融應有的邊界，焦瑾璞指出，監(jiān)管體制錯配和法律體系滯后，是數(shù)字普惠金融發(fā)展所面臨的兩大問題。他建議應當：一是明晰互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務的邊界；二是對金融機構(gòu)采取行為監(jiān)管；三是加強金融監(jiān)管協(xié)調(diào)，構(gòu)建適應金融市場發(fā)展的新型法律與監(jiān)管體系；四是發(fā)展監(jiān)管科技，利用數(shù)字技術(shù)提升金融監(jiān)管能力。

金融科技對資本市場的影響

中國證券監(jiān)督管理委員會上市公司監(jiān)管部巡視員、副主任，中證監(jiān)測總經(jīng)理趙立新就金融科技對資本市場影響，以及如何利用好金融科技做好證券期貨監(jiān)管發(fā)表了看法。

趙立新首先提到了金融科技運用的上三個場景：智能投顧，基于大數(shù)據(jù)的指數(shù)產(chǎn)品、交易策略和信息增值服務以及基于監(jiān)管科技的風控合規(guī)系統(tǒng)。金融科技為這些場景帶來了更低的成本、更強的紀律性、更廣闊的服務面，相關技術(shù)充分利用所有信息發(fā)現(xiàn)價值，降低市場交易成本，提高市場配置資源的效率，不僅能夠克服人類在交易操作上的缺陷，還能為投資者提供更多、更好的產(chǎn)品和服務。

隨后，趙立新也指出，金融科技也是一把雙刃劍，它可能導致的順周期特征及交易行為趨同可能加大市場波動，技術(shù)風險和操作風險相互加強，對投資者適當性管理帶來了新的挑戰(zhàn)。

最后，趙立新介紹了金融科技在資本市場監(jiān)管中的應用前景，包括探索智能監(jiān)管和完善市場監(jiān)管的基礎設施。他建議：一是用現(xiàn)代信息和網(wǎng)絡技術(shù)，建立各監(jiān)管業(yè)務條件之間、各市場之間的信息關聯(lián)；二是進一步整合全市場數(shù)據(jù)的基礎上，利用大數(shù)據(jù)技術(shù)深挖數(shù)據(jù)金礦，對監(jiān)管業(yè)務和流程進行集中的再造；三是構(gòu)建資本市場運行及系統(tǒng)性風險，監(jiān)控監(jiān)測指標體系，開展政策效果的檢驗和評估，努力成為市場決策者的智囊。

信息安全是惠普金融的基石

中國金融認證中心總經(jīng)理季小杰表示，想普惠金融走得更遠、更穩(wěn)，信息安全仍然是基石。她就四個方面提出了自己的看法。

第一，關于用戶身份精準識別和認證的問題。她表示，核實用戶的真實身份是所有金融活動的前提和基礎。在現(xiàn)有條件下，建立立體、多維度的認證體系是實現(xiàn)線上業(yè)務身份識別和驗證的有效手段。

第二，關于保證交易的完整性和合法性。具體表現(xiàn)為如何保證參與方相關權(quán)力與缺失有效的線上證據(jù)保全機制兩個方面。她認為可以從電子簽名與公正的第三方認證機構(gòu)所頒發(fā)的數(shù)字證書、基于數(shù)字簽名技術(shù)的無紙化解決方案和合同簽署的時后保全服務體系三個方面來解決問題。

第三，加強信息系統(tǒng)的安全管理問題。安全的管理應該是多維度的，除了數(shù)據(jù)傳輸?shù)陌踩猓到y(tǒng)本身的安全缺陷也可能導致信息被偷或者是本身被劫持。定期的信息安全系統(tǒng)檢測是必須的，能夠幫助我們盡早地發(fā)現(xiàn)安全問題，做到防患于未然。

第四，建立共享機制，聯(lián)防聯(lián)控安全風險。她建議盡可能大范圍地打破行業(yè)壁壘，打通數(shù)據(jù)孤島，建立高效的聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)，實現(xiàn)信息共享，做到異常交易及時報警。

季小杰總結(jié)，在科技驅(qū)動的普惠金融時代，金融服務不斷創(chuàng)新的同時，安全風險也不斷增加，CFCA愿意為普惠金融保駕護航，讓金融真正地觸達普惠。

普惠金融的商業(yè)邏輯

京東金融首席執(zhí)行官陳生強指出，要做普惠金融，必須找到低成本、可持續(xù)的模式。經(jīng)濟學中，企業(yè)成本有一個劃分維度是分為固定成本和變動成本。成本結(jié)構(gòu)的不同，使得經(jīng)濟實體所能服務的對象的廣度和深度也完全不同。如果金融機構(gòu)固定成本低、變動成本高，那么只能去服務高收入人群和高價值的大公司。反之，則相對沒有邊際的限制，可以快速復制，覆蓋更多群體。目前制約普惠金融發(fā)展的癥結(jié)在于變動成本高，而科技正好可以助力金融機構(gòu)改變成本結(jié)構(gòu)，并通過貸前、貸后管理降低信用風險，優(yōu)化服務能力。

用科技降低三大變動成本：一是科技公司可以通過互聯(lián)網(wǎng)的方式觸達到傳統(tǒng)金融難以觸達的人群。通過將這種場景開放給傳統(tǒng)金融，就可以降低金融機構(gòu)的獲客成本；二是科技公司可以在生活消費和產(chǎn)業(yè)交易場景中獲得大量的數(shù)據(jù)，這些數(shù)據(jù)真實反應了客戶需求和實體經(jīng)濟的產(chǎn)銷情況，通過這些數(shù)據(jù)+風控技術(shù)可以去做風險管理與風險定價；三是在流程運營層面，科技公司可以基于更好用戶洞察能力、產(chǎn)品洞察能力，實現(xiàn)從客戶申請、授信、放款、貸后的全流程貫通，不僅可以降低成本，還能極大地改善客戶體驗。

陳生強還介紹了京東金融實踐普惠金融的經(jīng)驗，以及其如何為金融機構(gòu)提供助力。一是在批量@客方面，京東金融基于京東數(shù)億用戶的基礎以及電商交易場景，2014年推出了業(yè)內(nèi)首款互聯(lián)網(wǎng)消費金融產(chǎn)品“白條”，切入了傳統(tǒng)金融不便觸的弱信用人群或較低收入群體；二是在風控方面，依據(jù)大數(shù)據(jù)和人工智能等新技術(shù)做風控。智能風控體系建立起來之后，幾乎就不再產(chǎn)生變動成本；三是流程運營方面，以農(nóng)村金融的養(yǎng)殖貸為例，幫助養(yǎng)殖戶建立了一套現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)養(yǎng)殖管理體系，提高了整個貸前、貸中、貸后的流程效率，也降低了信用風險。

陳生強認為，未來的金融服務要形成一個“O+O”的模式，即線上線下相融合的模式。放眼全球，傳統(tǒng)金融擁抱新興科技，利用科技的能力降低成本、提高效率、增加收入正在成為一股不可逆轉(zhuǎn)的潮流。

強監(jiān)管周期下的金融科技

凡普金科創(chuàng)始合伙人、首席執(zhí)行官董w就強金融監(jiān)管周期之下的金融科技以及凡普金科積累的一些實踐和創(chuàng)新兩個方面發(fā)表了演講。

董w表示，中國的金融科技目前是在一個非常好的起點上，這個和在過去幾年整個監(jiān)管當局對于金融科技等新生事物的包容性是分不開的。但是從2016年底開始，更嚴格的監(jiān)管正在發(fā)生，在新形勢下有利于幫助這個行業(yè)更加健康的發(fā)展。

他基于兩個主要判斷：一是金融科技創(chuàng)新，使得可以把錢推到個人和小微企業(yè)去；二是金融行業(yè)只有通過技術(shù)創(chuàng)新才能生存。所以金融科技機構(gòu)就需要通過技術(shù)讓變動成本的幅度和整個服務的門檻降低來尋求生存空間。

在凡普金科的實踐方面，董w介紹，該平臺提供各類金融產(chǎn)品和類似理財?shù)拇楹戏眨瑵M足用戶不同生命階段的金融服務需求。凡普金科的云圖系統(tǒng)整合了大數(shù)據(jù)和人工智能的技術(shù)，使得其在風險的管理和精準獲客上面獲得一些優(yōu)勢。能通過大規(guī)模應用技術(shù)使其盈利性可持續(xù)化。

最后，董w指出了金融科技領域需要兩方面的創(chuàng)新，一方面，專注在金融科技上的公司需要持續(xù)創(chuàng)新，才能提供可持續(xù)性的低門檻、補充性的金融服務。另一方面，需要監(jiān)管層面上的更多創(chuàng)新，促使行業(yè)里面各主體（無論是第三方的機構(gòu)，還是龍頭企業(yè)）相互之間的合作，從而使得技術(shù)、信息和數(shù)據(jù)能夠得到更多的共享，降低整個行業(yè)的運營成本。

數(shù)字普惠金融正在發(fā)生的未來

篇13

實際上，IT GRC的概念并不新穎，作為一個早被業(yè)界認可的通用術(shù)語，GRC代表一種思想和理念，是企業(yè)逐漸從分散管理模式向跨業(yè)務單位、跨IT平臺的集中模式發(fā)展，從而全面而高效地應對治理、風險管理和合規(guī)三個方面挑戰(zhàn)的解決方案。而事實上，國外絕大多數(shù)IT GRC軟件都不適合中國的管理模式與法律規(guī)范要求，國內(nèi)企業(yè)亟待一款真正符合中國國情、技術(shù)管理方面都適合中國企業(yè)特點的全新產(chǎn)品。

上海安言信息技術(shù)有限公司是國內(nèi)最早從事信息安全管理咨詢的機構(gòu)，由一批具有信息安全專業(yè)技能與管理實踐經(jīng)驗的專家構(gòu)成，在國內(nèi)最早開展ISO27001、ISO20000、PCI等國際信息安全標準的咨詢工作，先后完成了交通銀行、農(nóng)業(yè)銀行、國家電網(wǎng)等大型企業(yè)的信息安全管理體系建設。

安言信息一直關注相關領域廠商和用戶單位的市場動向。長期服務企業(yè)的過程中，安言發(fā)現(xiàn)企業(yè)迫切地需要將管理制度、流程等要求切實落實到日常工作中去，需要IT GRC工具進行支持。其決策層認為：國內(nèi)IT GRC應用市場存在巨大的潛在，國內(nèi)應有理由挺進這一藍海、向“洋品牌”叫板。基于此，安言信息于2011年設計并實現(xiàn)了一套用于支撐企業(yè)、特別是銀行金融企業(yè)的IT治理、合規(guī)與風險管理落地的平臺化軟件系統(tǒng)ITRMS。

IT GRC需求分析

在設計ITRMS之初，上海安言信息技術(shù)有限公司從技術(shù)層面、應用層面和合規(guī)角度對國內(nèi)產(chǎn)品進行了周密分析，提出產(chǎn)品一定要有自己的特色，要有創(chuàng)新的風格，這是該產(chǎn)品開發(fā)的出發(fā)點和落腳點。

通常意義上，GRC應用或解決方案大都具備以下功能：定義企業(yè)風險與控制框架；設計風險管理流程；與ERP、SCM、CRM等系統(tǒng)對接，實現(xiàn)應用控制的自動監(jiān)控；提供數(shù)據(jù)自動采集和智能分析；自動化系統(tǒng)審計測試；提供報表信息；提供其他附加功能，如身份管理、訪問控制、流程控制、數(shù)據(jù)安全等控制措施。這些功能體現(xiàn)了GRC作為一種集中管理模式，對企業(yè)運營過程中各類風險進行集中監(jiān)測、預警和控制，并與法律合規(guī)及審計進行緊密關聯(lián)以提供管理層決策的設計思想。

盡管以各類GRC軟件或解決方案為代表的產(chǎn)業(yè)發(fā)展已經(jīng)風生水起，但作為其中非常重要的一支――IT GRC，卻并不顯山露水。

一方面，傳統(tǒng)GRC應用更多是從企業(yè)EPM、ERP、CRM、SCM等管理模式中抽取、延伸并集成，側(cè)重企業(yè)運營和財務，并不特別針對IT，其無論是管理模式、操作方式、結(jié)果展示還是知識系統(tǒng)，都沒有考慮IT的特殊性。

另一方面，企業(yè)IT又面臨極大的合規(guī)壓力和操作風險，特別是一些極度依賴信息系統(tǒng)的行業(yè)或領域，如金融、電力、通信等，層出不窮的監(jiān)管要求、屢屢發(fā)生的信息科技事故、“救火隊員”一樣尷尬的角色扮演，都使得企業(yè)IT急需在IT GRC方面找到更有針對性也更具實效的答案。

就風險管理來說，以銀行金融業(yè)為例，無論《新巴塞爾資本協(xié)議》還是銀監(jiān)會《商業(yè)銀行信息科技風險管理指引》，都強調(diào)對以信息科技風險為主體的操作風險的管理。信息科技風險，無論是從來源、范圍、形態(tài)、特點還是影響上，都與戰(zhàn)略風險、聲譽風險、國家風險、法律風險、信用風險、市場風險、流動性風險等傳統(tǒng)風險有著很大區(qū)別。

首先，信息科技風險存在于企業(yè)各個領域和層面，只要有信息或信息系統(tǒng)的存在，都涉及信息科技風險。

其次，信息科技風險有著明顯的時間性，從信息系統(tǒng)規(guī)劃、設計、運行、更新到報廢，信息科技風險存在于信息系統(tǒng)的全生命周期。

另外，信息科技風險有人為和自然因素，也有管理和技術(shù)之別，從起因上表現(xiàn)出多源性。

此外，信息科技風險覆蓋IT戰(zhàn)略、IT治理、IT績效、IT規(guī)劃和架構(gòu)、項目管理、系統(tǒng)開發(fā)、運營流程、基礎設施、信息安全、業(yè)務連續(xù)性、外包管理等各個領域，具有形態(tài)的多樣性。

最后，信息科技風險影響廣泛，除信息系統(tǒng)外，還會對員工個人、業(yè)務運營、法律合規(guī)以及企業(yè)聲譽造成直接影響。

近年來，公安部頒布的等級保護相關系列標準、銀監(jiān)會的《商業(yè)銀行信息科技風險管理指引》、證監(jiān)會的《證券期貨業(yè)信息安全保障管理辦法》、保監(jiān)會的《保險公司信息系統(tǒng)安全管理指引》，都紛紛體現(xiàn)出企業(yè)應對IT風險管理及合規(guī)要求方面的特殊性。

IT GRC規(guī)劃設計實施

通常來講，IT GRC會出現(xiàn)兩類情況：其一是以IT支持GRC，即基于IT來實施企業(yè)GRC，將GRC作為一個電子化的整合平臺，這還是傳統(tǒng)GRC概念；其二是針對IT實施GRC，即針對IT或在IT領域?qū)嵤┲卫怼L險管理和合規(guī)。我們在產(chǎn)品設計時特別強調(diào)后一種情況。

IT GRC作為針對企業(yè)IT治理、風險管理和合規(guī)管理的一整套解決方案，在規(guī)劃設計和實施操作中必須要考慮以下三方面問題。

首先，IT GRC必須考慮到自上而下的治理問題。IT治理是企業(yè)治理在信息時代的重要發(fā)展，是描述企業(yè)是否采用有效機制，使得信息系統(tǒng)及IT應用能夠完成企業(yè)賦予它的使命，同時平衡信息化過程中的風險，確保實現(xiàn)企業(yè)戰(zhàn)略目標的過程。IT治理的使命在于：保持IT與業(yè)務目標一致，推動業(yè)務發(fā)展，促使收益最大化，合理利用IT資源，并適當管理與IT相關的各類風險。

其次，在統(tǒng)一的IT治理框架下，IT GRC必須建立起完備的IT風險管控機制，這是IT GRC最為核心的內(nèi)容，具體包括：1）明確IT風險管理范圍，構(gòu)建IT風險庫；2）建立IT風險管理流程，包括風險識別、風險評價、風險控制、風險監(jiān)測等關鍵活動，同時確定識別時機和監(jiān)測途徑，確定風險偏好和可接受水平；3）參考監(jiān)管要求和國際規(guī)范（如COSO-ERM、CobiT、ISO27001、ISO31000、RISK IT等）建立風險控制框架和基線；4）對風險進行持續(xù)監(jiān)測；5）制定信息與溝通策略，建立風險報告機制。

另外，IT GRC在展示和報告方面需充分考慮IT法律合規(guī)方面的要求，一方面應建立合規(guī)管理框架，包括識別合規(guī)要求，評估合規(guī)現(xiàn)狀，建立合規(guī)映射，落實合規(guī)責任，推動合規(guī)檢查，提供合規(guī)報告等活動。另一方面，還應形成風險與合規(guī)的聯(lián)動機制，確保任何風險監(jiān)測或事故報告都能追溯到相關管理對象和合規(guī)要求，并能提供合規(guī)證據(jù)。

除上述三個大的方面，IT GRC還應建立支撐相關工作的流程操作和運行保障機制，并盡可能與企業(yè)信息系統(tǒng)和應用進行關聯(lián)，最終實現(xiàn)信息科技風險和合規(guī)的全過程與實時性管理。

先進的IT GRC管理理念要想在企業(yè)中得到實踐，并有針對性地為企業(yè)服務，咨詢是其中的重要一環(huán)；企業(yè)信息安全與IT治理咨詢服務是GRC理念在實際企業(yè)中的個性化實踐。

安言ITRMS助力企業(yè)實現(xiàn)IT GRC

安言ITRMS是一個集合規(guī)管理、人員管理、風險管理、制度（體系文件）管理、流程管理、意識提升、安全檢查、績效評價、報告管理、知識管理等功能的全面的、可擴展的IT GRC應用平臺。其面向包括高級管理層、風控部門、合規(guī)部門、審計部門、IT部門、安全管理部門等在內(nèi)的企業(yè)各個領域，以IT風險庫為基礎，通過持續(xù)的IT風險監(jiān)測和聯(lián)動機制，實現(xiàn)IT全生命周期的風險管理，并將人員職責、制度規(guī)范、操作流程、意識培訓等日常控制工作融入其中。

借助該平臺，企業(yè)圍繞IT規(guī)范化管理開展的各項工作，特別是之前被廣泛接受的基于ISO20000標準的IT服務管理體系、基于ISO27001標準的信息安全管理體系、基于CMMI的軟件開發(fā)過程管理，以及基于BS25999標準的業(yè)務持續(xù)性管理體系，都可以進行有效整合并嵌入其中，從而改變以往各自為政分散式的管理模式，基于信息科技風險管理與合規(guī)這一核心思想，形成集中化的管理模式。

管理對象：ITRMS支持全面的IT風險庫，各類IT風險就成為平臺管理的對象。作為信息科技風險管理的配置基礎，據(jù)此可呈現(xiàn)基于系統(tǒng)、運營業(yè)務、崗位或IT基礎設施的風險視圖。

驅(qū)動機制：ITRMS覆蓋業(yè)務相關的信息全生命周期，從需求分析到系統(tǒng)開發(fā)、系統(tǒng)上線、運維支持，涵蓋開發(fā)和運維部門，涉及企業(yè)內(nèi)部管理和供應商管理，通過風險監(jiān)測及預警來驅(qū)動整個風險管理過程。

控制功能：信息科技風險管理落實到位，體現(xiàn)在各種流程化的日常工作當中，如信息安全事件管理、日志集中管理、訪問控制和權(quán)限管理、業(yè)務連續(xù)性預案演練等，所有這些可能嵌入在其他專用系統(tǒng)和應用中的控制流程，都可以與ITRMS進行接口，以便與風險聯(lián)動。

支持保障：通過制度文件場所化、人員職責明確化、檢查工作常態(tài)化、績效評價可量化、培訓推廣多樣化以及有效的知識管理，為信息科技風險管理提供支持保障，這也是傳統(tǒng)信息安全及信息科技管理最事務性的日常工作。

內(nèi)外呈現(xiàn)：信息科技風險管理需要對外合規(guī)、對內(nèi)追責。一方面，通過即時呈現(xiàn)，提供合規(guī)報告，從容應對合規(guī)檢查。另一方面，落實責任，追溯到人，可隨時展示工作業(yè)績。

具體實現(xiàn)上，ITRMS采用層次化的軟件架構(gòu)，各層之間關系松耦合，下層通過接口為上層提供服務，如下圖所示。其中，基礎設施層為平臺提供支撐，驅(qū)動層控制業(yè)務邏輯的流轉(zhuǎn)，業(yè)務層為平臺提供管理所需要的基本功能，展示層提供各種對外視圖。

ITRMS采用層次化的軟件架構(gòu)