引論：我們?yōu)槟砹?3篇銀行資信證明范文，供您借鑒以豐富您的創(chuàng)作。它們是您寫作時(shí)的寶貴資源，期望它們能夠激發(fā)您的創(chuàng)作靈感，讓您的文章更具深度。
篇1
簽發(fā)日期： 年 月 日
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因 委托我行對(duì)其資信狀況出具證明書，經(jīng)確認(rèn)具體情況如 下： 在我行立有結(jié)算帳戶，銀行資信證明書。自 年 月 日起至 年 月 日止 在我行辦理的各項(xiàng)業(yè)務(wù) 逾期(墊款)和欠息記錄，資金結(jié)算方面 不良記錄，執(zhí)行結(jié)算紀(jì)律情況 。
證明人聲明：
1、我行只向本證明書所指期限內(nèi)，被證明人在我行償還貸款及利息、資金結(jié)算和執(zhí)行結(jié)算紀(jì)律情況的真實(shí)性負(fù)責(zé)。我行對(duì)本證明書所指明日期期間，之前或之后上述情況所任何變化不承擔(dān)責(zé)任。
2、本證明書只用于前款特定內(nèi)容，不得轉(zhuǎn)讓，不得作為擔(dān)保、融資等其它事項(xiàng)的證明。
3、本證明書為正本，只限送往證明接受人，涂改、復(fù)印無(wú)效。我行對(duì)被證明人、證明書接受人運(yùn)用本資信證明產(chǎn)生的后果，不承擔(dān)任何法律責(zé)任。
4、本證明書經(jīng)我行負(fù)責(zé)人或授權(quán)人簽字并加蓋公章后方能生效。
5、本證明書的解釋權(quán)歸我行所有。
銀行(章)
負(fù)責(zé)人或授權(quán)人(簽名)
銀行資信證明書
Date: March 1, 2007
To : Halcatraz SA
Dear Sirs,
This is to confirm that is a client of our bank, Buyer’s Bank and maintain a banking account no. with us and is in good standing with our bank.
這封信是確定 是我們銀行的客人，買方的銀行和銀行賬戶號(hào)碼 .信用良好。
At their instructions we, Buyer’s Bank with full authority and mandate hereby confirm that the said client is ready, willing and financially able to purchase
（）MT of Copper Cathodes for the price of USD/ MT over the next months, and for the total value of USD subject to the Seller and Henan Yong Tong Te Steel North Sales Limited Co, completing the Sales & Purchase Contract.
經(jīng)由他們的委托，我們，買方銀行在此以授權(quán)和委托肯定上述客人已經(jīng)準(zhǔn)備好，愿意，并最終能夠以USD 的價(jià)格購(gòu)買 噸銅陰極，銀行資信證明《銀行資信證明書》。在接下來的( )個(gè)月里付給賣方總價(jià)值為USD 的貨款， 并且
會(huì)完成銷售采購(gòu)合同。
WeBank, confirm our ability to issue in due course and after the signing of the Purchase Contract, the required Documentary, Irrevocable, Transferable, Confirmed Letter of Credit on behalf of our Client and for the benefit of the Seller, with full assurance for the full amount of the Contract.
我們 銀行 確定我們?cè)诤炗啿少?gòu)合同后及時(shí)履行合同的能力，所要求的以我們客人名義出具的以賣方為受益人的信用證，將會(huì)以合同的全數(shù)受到保證。
We certify that our client named above has sufficient funds and/or credit facilities with our bank to complete the proposed transaction within the time period outlined in the above referenced Contract.
我們保證以上客戶在我行有足夠的資金或信用工具來完成上面列出的參考合同中提及的匯款數(shù)
Our client hereby gives authority to the Sellers to procure usual banker's references from our bank officer whose direct phone is no.++
我們的客戶在此給與賣方直接聯(lián)系我們官員( )?的權(quán)利，他的電話號(hào)碼是 （）
Our client hereby gives us authority to open a non-operative financial instrument per terms of contract payable to the Sellers within five (5) international banking days of receipt of Sellers Proof of Product.
我們客戶授權(quán)我們?cè)谑盏劫u方的產(chǎn)品驗(yàn)證收據(jù)后，在5個(gè)世界銀行工作日內(nèi)，根據(jù)合同條款為賣方開立不可轉(zhuǎn)讓的金融工具。
Yours truly
Sign and seal by bank officer + bank stamp
由銀行官員簽字蓋銀行章
Signed by a senior level bank officer, including its title, fax, and phone number.
需要高級(jí)銀行官員簽字，包括他的職務(wù)傳真和電話號(hào)碼
Signed by Authorized Bank Officer 由經(jīng)授權(quán)的銀行官員簽署
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Name and Title of Bank Officer (Please type) 該銀行官員的名字和職位(打字)
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Telephone (country code) (city code) 電話(國(guó)家區(qū)號(hào))(城市區(qū)號(hào))
篇2
外匯擔(dān)保應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行總行制訂的《中國(guó)人民建設(shè)銀行外匯擔(dān)保辦法》和《中國(guó)人民建設(shè)銀行外匯擔(dān)保業(yè)務(wù)內(nèi)部管理規(guī)程》和廈門國(guó)際業(yè)務(wù)工作座談會(huì)有關(guān)從嚴(yán)外匯擔(dān)保管理的要求,并嚴(yán)格按照規(guī)定的條件、程序、權(quán)限出具外匯擔(dān)保函。未經(jīng)國(guó)家外匯管理局或當(dāng)?shù)胤志峙鷾?zhǔn)經(jīng)營(yíng)外匯擔(dān)保業(yè)務(wù)的分行,不得對(duì)外出具任何形式的外匯擔(dān)保函、擔(dān)保意向書和承諾書;經(jīng)批準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)外匯擔(dān)保業(yè)務(wù)的分行,不得將外匯擔(dān)保權(quán)限下放,對(duì)外出具各類外匯保函金額總和不得超過其外匯資本金的十倍,單項(xiàng)保函金額超過200萬(wàn)美元的,應(yīng)報(bào)經(jīng)總行批準(zhǔn)。各行原則上不為外國(guó)機(jī)構(gòu)或外資企業(yè)開具保函,也不向國(guó)內(nèi)機(jī)構(gòu)、企業(yè)提供外匯反擔(dān)保。
二、各級(jí)建設(shè)銀行為本行客戶出具資金證明(或驗(yàn)資證明),必須認(rèn)真審查其資信情況,并嚴(yán)格按照其資信情況開具資金證明,資金證明只證明客戶的注冊(cè)資本金和實(shí)收資本金以及在我行開立的帳戶等情況,并為其真實(shí)性負(fù)責(zé),資金證明中不得有溢美之詞和資金證明無(wú)關(guān)的內(nèi)容,也不承擔(dān)任何保證的義務(wù)和連帶責(zé)任。
各地區(qū)、部門和企事業(yè)單位按規(guī)定交存建設(shè)銀行的自籌基建資金,凡專戶存入,并存足或能夠存足半年以上的,各行都可向各級(jí)部門提供自籌基建資金存款證明。除上述情況外,各行不得為客戶提供存款情況證明。客戶執(zhí)意要求提供存款情況證明的,必須將其存款專戶存儲(chǔ)后,建設(shè)銀行方可提供存款證明。存款證明應(yīng)明確存款的種類、期限和數(shù)額(或余額)。并注明其有效期,客戶在存款證明的有效期限內(nèi),存款不得隨意動(dòng)用。存款證明必須與實(shí)際存款數(shù)額相符,不得開空頭證明,存款證明必須寫明臺(tái)頭,防止重復(fù)使用。存款證明只證實(shí)其存款的真實(shí)性和可靠性,不涉及建設(shè)銀行的承付責(zé)任。
三、開展建筑安裝企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定工作的建設(shè)銀行,向社會(huì)信用等級(jí)評(píng)定公告和向企業(yè)頒發(fā)信用等級(jí)證書,一般應(yīng)以信用等級(jí)評(píng)定委員會(huì)或咨詢公司名義。各行一般不得以建設(shè)銀行名義對(duì)外。
四、建設(shè)銀行為客戶出具保函和各種資信證明,必須建立嚴(yán)格的責(zé)任制和實(shí)行審批制度。此項(xiàng)工作一律由各行業(yè)務(wù)部門辦理。由財(cái)會(huì)部門審查會(huì)簽。業(yè)務(wù)部門對(duì)其出具的保函和各種資信證明負(fù)直接責(zé)任,財(cái)會(huì)部門對(duì)委托單位資金和存款的真實(shí)性負(fù)責(zé)。所有保函和資信證明都必須經(jīng)行長(zhǎng)審核批準(zhǔn)。縣級(jí)支行以下的辦事處、營(yíng)業(yè)所等機(jī)構(gòu)一律不得出具擔(dān)保函和各種資信證明。
建設(shè)銀行出具的保函和資信證明一律使用行章,不得使用業(yè)務(wù)公章或部門公章。
建設(shè)銀行出具的保函和各種資信證明都應(yīng)逐項(xiàng)登記和編號(hào),并隨時(shí)檢查執(zhí)行情況,期滿或保證業(yè)務(wù)已經(jīng)履行完畢,應(yīng)逐項(xiàng)注銷。
篇3
（一）構(gòu)成民事侵權(quán)賠償責(zé)任的要件。銀行在出具虛假資信證明民事案件中的責(zé)任一般屬于民事侵權(quán)賠償責(zé)任。從法理上講，構(gòu)成民事侵權(quán)賠償責(zé)任一般應(yīng)當(dāng)同時(shí)具備四個(gè)要件：一是存在損害事實(shí)；二是實(shí)施了違法行為；三是損害事實(shí)與違法行為之間存在必然的因果關(guān)系；四是違法行為人主觀上有故意或過失的過錯(cuò)。銀行出具虛假驗(yàn)資報(bào)告或虛假資金證明肯定是違法的，但與債務(wù)人的經(jīng)濟(jì)損失之間卻不一定存在必然的因果關(guān)系。對(duì)此，有的法官僅以銀行出具的驗(yàn)資證明或資金證明不實(shí)導(dǎo)致企業(yè)注冊(cè)進(jìn)入市場(chǎng)，即從市場(chǎng)準(zhǔn)入的角度，認(rèn)定債權(quán)人與債務(wù)人發(fā)生的某一具體糾紛或損失與驗(yàn)資不實(shí)的行為具有因果關(guān)系，有失公正。再說，一個(gè)注冊(cè)資金不實(shí)的企業(yè)成立后，在經(jīng)營(yíng)過程中的資產(chǎn)規(guī)模可能變的相當(dāng)大，其利潤(rùn)也可能早就足以補(bǔ)足注冊(cè)資金。另外，債權(quán)人的損失也可能是由其自身過錯(cuò)或違約、投資失誤，甚至被債務(wù)人詐騙造成的。
（二）承擔(dān)賠償損失責(zé)任的先后順序。現(xiàn)在，有些當(dāng)事人一打官司就查帳，查賬就要拖銀行，這是極不正常的現(xiàn)象。筆者認(rèn)為對(duì)因公司注冊(cè)虛假出資引發(fā)的賠償案件，應(yīng)當(dāng)在符合民事侵權(quán)賠償責(zé)任構(gòu)成要件的前提下，合理確定承擔(dān)賠償責(zé)任的順序：第一，應(yīng)當(dāng)追究債務(wù)人的履約責(zé)任；第二，在債務(wù)人已資不抵債，經(jīng)清算或破產(chǎn)等法定程序證明其確實(shí)不具有清償債務(wù)能力時(shí)，若債務(wù)人公司的出資人（或開辦單位）在申請(qǐng)公司注冊(cè)登記時(shí)注冊(cè)資金不實(shí)的，出資人應(yīng)當(dāng)在注冊(cè)資金不實(shí)的范圍內(nèi)承擔(dān)賠償責(zé)任，若債務(wù)人公司的出資人已經(jīng)在注冊(cè)資金不實(shí)的范圍內(nèi)向其他債權(quán)人承擔(dān)了全部責(zé)任的，不能再讓出資人重復(fù)承擔(dān)賠償責(zé)任；第三，驗(yàn)資機(jī)構(gòu)（包括會(huì)計(jì)師事務(wù)所、審計(jì)事務(wù)所或出具驗(yàn)資報(bào)告的銀行）的責(zé)任應(yīng)屬于出資人責(zé)任的范疇，是對(duì)債務(wù)人公司的出資人的補(bǔ)充責(zé)任；第四，僅為驗(yàn)資機(jī)構(gòu)出具入資憑證或資金證明的銀行等金融機(jī)構(gòu)，對(duì)債權(quán)人、債務(wù)人公司、出資人都不直接承擔(dān)民事賠償責(zé)任。因?yàn)楦鶕?jù)有關(guān)規(guī)定，注冊(cè)會(huì)計(jì)師依法執(zhí)行審計(jì)業(yè)務(wù)出具的報(bào)告，才具有證明效力，而銀行出具的入資憑證或資金證明僅為驗(yàn)資機(jī)構(gòu)出具驗(yàn)資報(bào)告提供依據(jù)，不能作為工商行政管理機(jī)關(guān)登記的依據(jù)。當(dāng)驗(yàn)資機(jī)構(gòu)因此承擔(dān)了賠償責(zé)任時(shí)，出具虛假資金證明的銀行才能對(duì)驗(yàn)資機(jī)構(gòu)承擔(dān)賠償責(zé)任。
（三）承擔(dān)民事賠償責(zé)任應(yīng)有范圍限定。驗(yàn)資機(jī)構(gòu)或銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)公司債務(wù)在驗(yàn)資報(bào)告不實(shí)部分或者虛假資金證明金額以內(nèi)，根據(jù)過錯(cuò)大小，承擔(dān)相應(yīng)民事賠償責(zé)任，而不能承擔(dān)無(wú)限責(zé)任。另外，出資者的出資方式依法可以是貨幣、實(shí)物、工業(yè)產(chǎn)權(quán)、非專利技術(shù)、土地使用權(quán)等資產(chǎn)。銀行充其量也只能對(duì)貨幣資金出具對(duì)帳單等企業(yè)注冊(cè)的入資憑證或資金證明，當(dāng)然也就不應(yīng)對(duì)其他方式出資承擔(dān)不實(shí)責(zé)任。至于公司注冊(cè)登記后又抽逃資金的，金融機(jī)構(gòu)依法不應(yīng)承擔(dān)退出驗(yàn)資手續(xù)費(fèi)和賠償損失的責(zé)任。
（四）不應(yīng)直接追加、越級(jí)追加及直接執(zhí)行銀行。有的法院未經(jīng)實(shí)體審理判決，就直接追加出具不實(shí)驗(yàn)資報(bào)告或不實(shí)資金證明的銀行為被執(zhí)行人，這樣完全剝奪了銀行的訴訟權(quán)利，特別是抗辯與上訴的權(quán)利，顯然是不公平的。有的法院直接追加出具不實(shí)資金證明銀行的上級(jí)銀行為當(dāng)事人也是違法的，因?yàn)楦鶕?jù)民事訴訟法和最高人民法院、中國(guó)人民銀行的有關(guān)規(guī)定，商業(yè)銀行的分支機(jī)構(gòu)在總行授權(quán)范圍內(nèi)開展業(yè)務(wù)時(shí)，與其他公民、法人和其他組織發(fā)生糾紛引起民事訴訟時(shí)，應(yīng)以分支機(jī)構(gòu)作為訴訟主體，而不應(yīng)以其總行作為訴訟主體。有的法院越級(jí)對(duì)被執(zhí)行銀行的上級(jí)行采取強(qiáng)制執(zhí)行措施，違反了最高人民法院有關(guān)金融機(jī)構(gòu)的分支機(jī)構(gòu)作為被執(zhí)行人的，執(zhí)行法院應(yīng)當(dāng)依法裁定逐級(jí)變更其上級(jí)機(jī)構(gòu)為被執(zhí)行人的規(guī)定。有的法官不先執(zhí)行具有一定償債能力的債務(wù)人，直接執(zhí)行有關(guān)銀行，混淆了此類案件當(dāng)事人承擔(dān)責(zé)任的先后順序。
（五）驗(yàn)資機(jī)構(gòu)違規(guī)驗(yàn)資。根據(jù)有關(guān)規(guī)定，注冊(cè)會(huì)計(jì)師在驗(yàn)資工作中，必須認(rèn)真負(fù)責(zé)、實(shí)事求是，并對(duì)其提出的驗(yàn)資報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、合法性負(fù)責(zé)。注冊(cè)會(huì)計(jì)師在驗(yàn)證被查驗(yàn)單位的所有者權(quán)益時(shí)，除應(yīng)當(dāng)對(duì)記錄投資來源及留存收益等的有關(guān)憑證、帳目和其他文件進(jìn)行檢驗(yàn)外，還應(yīng)當(dāng)對(duì)這些投資和權(quán)益所形成的資產(chǎn)以及與形成全部資產(chǎn)的有關(guān)的負(fù)債項(xiàng)目，分別進(jìn)行檢驗(yàn)，以確認(rèn)所有者權(quán)益額的真實(shí)性。當(dāng)驗(yàn)資機(jī)構(gòu)明知或依照?qǐng)?zhí)業(yè)準(zhǔn)則應(yīng)當(dāng)知道出資人故意提供虛假、有瑕疵材料或有其他欺詐行為，或委托人示意注冊(cè)會(huì)計(jì)師作不實(shí)或者不當(dāng)證明，或明知委托人的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)處理會(huì)直接損害報(bào)告使用人或者其他利害關(guān)系人的利益，但未能盡到應(yīng)有的職業(yè)謹(jǐn)慎仍然出具虛假驗(yàn)資報(bào)告的，屬于違規(guī)驗(yàn)資，應(yīng)自負(fù)法律責(zé)任。
（六）偽造“虛假資信證明”或虛構(gòu)債務(wù)糾紛。有時(shí)對(duì)方提交的“虛假資信證明”為虛假，其對(duì)獲取證明的經(jīng)過就往往很難舉證，而銀行對(duì)此依法不負(fù)舉證責(zé)任。在此類案件中，銀行要仔細(xì)分析對(duì)方提供的虛假“虛假資信證明”。一般情況下，虛假“虛假資信證明”的內(nèi)容不全，如沒有收件人抬頭，落款處無(wú)單位名稱或單位名稱與所蓋印章的印文不符，落款時(shí)間有問題，其文字既非銀行書寫又非銀行打印等。再如虛假“虛假資信證明”上的印章，往往既不是銀行的資金證明專用章，也不是銀行的行政公章，而是其他不相關(guān)的業(yè)務(wù)專用章，根本就不具有資金證明作用。還有的咨詢公司對(duì)出資人承諾“只要你給我的錢到位，我保證幫你把驗(yàn)資報(bào)告拿出來”，幫助出資股東涂改金額、變?cè)煦y行進(jìn)帳單，偽造銀行證明文件。此外，有的當(dāng)事人為轉(zhuǎn)嫁商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，利用此類訴訟復(fù)雜、執(zhí)行銀行方便、執(zhí)行法官急于結(jié)案的心理等特點(diǎn)，惡意串通，虛構(gòu)債務(wù)糾紛，再通過所謂的“和解、調(diào)解、仲裁或訴訟”，執(zhí)行最便于執(zhí)行的銀行。
（七）銀行工作人員利用資信證明違法犯罪。根據(jù)最高人民法院有關(guān)規(guī)定，企業(yè)法人的工作人員事前未經(jīng)授權(quán)或超越權(quán)以企業(yè)名義進(jìn)行職務(wù)范圍外的活動(dòng)，除企業(yè)法人追認(rèn)或者知道不予制止的外，由行為人自己負(fù)責(zé)。其他人明知企業(yè)法人的工作人員未經(jīng)未經(jīng)授權(quán)或超越權(quán)而仍與之進(jìn)行經(jīng)濟(jì)交往造成損失的，無(wú)權(quán)要求行為人所在單位承擔(dān)責(zé)任。他人明知企業(yè)法人的工作人員利用職務(wù)之便進(jìn)行違法犯罪而仍與之往來的，無(wú)權(quán)要求企業(yè)法人對(duì)其經(jīng)濟(jì)損失承擔(dān)賠償責(zé)任。所以，銀行工作人員因越權(quán)、違規(guī)、違法犯罪出具虛假資信證明給他人所造成經(jīng)濟(jì)損失，受損失人有過錯(cuò)而銀行無(wú)過錯(cuò)時(shí)，銀行不應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任。
（八）虛假驗(yàn)資行為的危害效力因企業(yè)年檢而中斷。企業(yè)年度檢驗(yàn)辦法規(guī)定，企業(yè)年檢的主要內(nèi)容之一，就是股東或者出資人的出資或提供合作條件的情況，公司應(yīng)當(dāng)提交由會(huì)計(jì)師事務(wù)所或?qū)徲?jì)事務(wù)所出具的年度審計(jì)報(bào)告。而公司的實(shí)收資本與注冊(cè)資本是否一致、非公司企業(yè)法人出資人是否按照規(guī)定繳納出資、是否有抽逃出資的行為等事項(xiàng)，是工商登記主管機(jī)關(guān)主要審查的內(nèi)容。對(duì)隱瞞真實(shí)情況、弄虛作假，提交或出具虛假的驗(yàn)資報(bào)告、審計(jì)報(bào)告、證明文件的行為，都規(guī)定了包括吊銷企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照在內(nèi)的相應(yīng)處罰措施。因此，虛假驗(yàn)資或?yàn)轵?yàn)資出具不實(shí)資金證明行為，給債權(quán)人造成的誤導(dǎo)效力在債務(wù)人辦理工商年檢后即可中斷。
（九）超過訴訟時(shí)效或執(zhí)行期限。債權(quán)人在時(shí)已經(jīng)超過了法定訴訟時(shí)效或申請(qǐng)執(zhí)行時(shí)超過了法定執(zhí)行期限的，依法就無(wú)權(quán)要求人民法院強(qiáng)制執(zhí)行債務(wù)人，當(dāng)然也不能執(zhí)行債務(wù)人公司的出資人和為出資人驗(yàn)資機(jī)構(gòu)，更談不上執(zhí)行出具不實(shí)資金證明的銀行。特別值得注意的是，如果債務(wù)人公司被工商行政管理部門依法吊銷企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照，債務(wù)人的法人資格則終止，其民事權(quán)利能力和民事行為能力消滅。工商行政管理部門在吊銷企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照后即進(jìn)行公告，即應(yīng)推定債權(quán)人知道債務(wù)人被依法吊銷企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照。有關(guān)商務(wù)合同因債務(wù)人被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照喪失履行主體隨之終止。商務(wù)合同終止后，債權(quán)人即應(yīng)開始主張權(quán)利，即可認(rèn)定債權(quán)人知道權(quán)利被侵害，訴訟時(shí)效應(yīng)由此起算。
二、利用虛假驗(yàn)資證明責(zé)任保全銀行信貸資產(chǎn)
貸款銀行在、申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行借款人或保證人的案件中，經(jīng)常發(fā)現(xiàn)借款企業(yè)或保證企業(yè)的企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照上載明的幾千萬(wàn)元注冊(cè)資金不真實(shí)，更有甚者經(jīng)司法審計(jì)發(fā)現(xiàn)實(shí)收資本竟為零的情況。既然普通債權(quán)人能夠向虛假出資者、虛假驗(yàn)資者或?yàn)樘摷衮?yàn)資出具不實(shí)資信證明的銀行追究民事賠償責(zé)任，作為最大債權(quán)人的貸款銀行也應(yīng)當(dāng)高高舉起法律武器，組織專門力量，通過訴訟手段，根據(jù)案情依法追究虛假出資者、虛假驗(yàn)資者或?yàn)樘摷衮?yàn)資出具不實(shí)資金證明者的民事賠償責(zé)任，以保全銀行信貸資產(chǎn)。
（一）追究借款人公司的出資人（股東）虛假出資的賠償責(zé)任。根據(jù)最高人民法院有關(guān)規(guī)定，被執(zhí)行人無(wú)財(cái)產(chǎn)清償債務(wù)，如果其開辦單位對(duì)其開辦時(shí)投入的注冊(cè)資金不實(shí)，可以裁定變更或追加其開辦單位為被執(zhí)行人，在注冊(cè)資金不實(shí)的范圍內(nèi)，對(duì)申請(qǐng)執(zhí)行人承擔(dān)責(zé)任。
（二）追究借款人公司出資擔(dān)保人的代償責(zé)任。根據(jù)企業(yè)法人登記管理有關(guān)規(guī)定，申請(qǐng)企業(yè)法人開業(yè)登記，應(yīng)當(dāng)提交資金信用證明、驗(yàn)資證明或者資金擔(dān)保。而企業(yè)注冊(cè)“資金擔(dān)保”，是具有法人資格的企業(yè)為沒有主管部門的企業(yè)申請(qǐng)登記時(shí)出具的保證被擔(dān)保人（申請(qǐng)登記企業(yè)）資金真實(shí)性的文件。擔(dān)保人承擔(dān)因被擔(dān)保人資金不實(shí)而產(chǎn)生的保證責(zé)任。
（三）追究借款人公司出資人（股東）抽逃資金的責(zé)任。根據(jù)最高人民法院關(guān)于人民法院執(zhí)行工作若干問題的規(guī)定，被執(zhí)行人無(wú)財(cái)產(chǎn)清償債務(wù)，如果其開辦單位抽逃注冊(cè)資金的，可以裁定變更或追加其開辦單位為被執(zhí)行人，在抽逃資金的范圍內(nèi)，對(duì)申請(qǐng)執(zhí)行人承擔(dān)責(zé)任。
篇4
每個(gè)人的信用額度是銀行在審核持卡人提交的資料后，給出的符合持卡人經(jīng)濟(jì)狀況的金額。對(duì)于那些與銀行鮮有往來，甚至沒有留下任何個(gè)人信用記錄的申請(qǐng)人，提供越多越詳細(xì)的資信證明，對(duì)申請(qǐng)速度和授信額度越有利。而對(duì)于那些想得到比較高的授信額度的申請(qǐng)人，更要認(rèn)真準(zhǔn)備各種信用證件。
需要提交的個(gè)人資信證明包括收入證明、房屋產(chǎn)權(quán)證明、按揭購(gòu)房證明、汽車產(chǎn)權(quán)證明、銀行存款證明或有價(jià)證券憑證等。一般來說，個(gè)人收入、資產(chǎn)狀況在評(píng)分體系中是加項(xiàng)，而房貸、車貸以及已經(jīng)授信額度是減項(xiàng)。
（來源：文章屋網(wǎng) ）
篇5
作為已婚人，申請(qǐng)貸款買車需要一些條件，例如，年齡要在18歲到65歲之間，具有完全民事行為能力，具有合法，有效的身份證件和居住證明等，除此之外，您還要您還要準(zhǔn)備一些資料。
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對(duì)于申請(qǐng)貸款買車主要一般遵循以下流程：首先向銀行提出申請(qǐng)：選擇好想要購(gòu)買的車輛后，進(jìn)行汽車消費(fèi)貸款的申請(qǐng)、資信情況調(diào)查表的書寫，并連同個(gè)人情況的相關(guān)證明一并提交貸款銀行。其次，.銀行進(jìn)行貸前調(diào)查和審批：銀行在受理借款申請(qǐng)后，對(duì)借款人和保證人的資信情況進(jìn)行調(diào)查，對(duì)符合貸款條件的，銀行會(huì)及時(shí)通知借款人填寫各種表格。合同簽定：通知借款人簽訂借款合同、擔(dān)保合同、抵押合同，并辦理抵押登記和保險(xiǎn)等手續(xù)。發(fā)放貸款：銀行發(fā)放貸款，由銀行直接轉(zhuǎn)到汽車商的賬戶中。辦理提車手續(xù)：借款人將首付款交給汽車商，并憑存折和銀行開具的提車單辦理提車手續(xù)。
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篇6
篇7
一、出國(guó)留學(xué)準(zhǔn)備階段
這個(gè)階段涉及個(gè)人賬戶的開立、資信證明開立、留學(xué)貸款籌資、個(gè)人外匯買賣等業(yè)務(wù)。
個(gè)人帳戶開立：工行接受美元、港幣、日元、英鎊、歐元、瑞士法郎、加拿大元、澳大利亞元、新加坡元9個(gè)幣種的外幣存款，客戶根據(jù)目的地國(guó)家法定幣種、匯率、簽證要求進(jìn)行幣種選擇。
資信證明開立：工行為客戶出具中英文對(duì)照的資信證明書，如實(shí)證明客戶在工行的金融資產(chǎn)數(shù)量、業(yè)務(wù)往來情況等，是出國(guó)簽證的主要準(zhǔn)備資料之一，是工行對(duì)個(gè)人客戶資金實(shí)力、信用狀況、資金往來情況的有力客觀證明。
個(gè)人留學(xué)貸款：工行個(gè)人出國(guó)金融業(yè)務(wù)的配套產(chǎn)品之一，為借款人本人或其直系親屬辦理出國(guó)留學(xué)提供貸款支持，貸款資金可用于留學(xué)人員在外所需的學(xué)習(xí)、生活費(fèi)用或出具存款證明。
個(gè)人外匯買賣：指客戶在規(guī)定的交易時(shí)間內(nèi)通過交易系統(tǒng)進(jìn)行不同幣種之間的即期外匯交易。
二、出國(guó)留學(xué)資金匯劃階段：個(gè)人因私購(gòu)匯、跨境匯出匯款、旅行支票、開戶見證、攜帶外匯出境許可證等。
個(gè)人因私購(gòu)匯：指在符合國(guó)家外匯管理局規(guī)定的前提下，客戶按工行購(gòu)匯當(dāng)日實(shí)時(shí)牌價(jià)將人民幣兌換為外幣的業(yè)務(wù)。國(guó)家外匯管理政策規(guī)定，境內(nèi)個(gè)人購(gòu)匯業(yè)務(wù)年度總額為等值5萬(wàn)(含)美元。
跨境匯款：“全球快匯”是工行個(gè)人跨境匯款服務(wù)品牌，境內(nèi)個(gè)人客戶將外匯賬戶內(nèi)的外匯資金匯往境外銀行賬戶，前提要知道收款人開戶銀行、賬號(hào)等相關(guān)信息。
旅行支票：是由世界知名的、資信情況良好的金融機(jī)構(gòu)發(fā)行，由持票人購(gòu)買，可方便的攜帶出境和兌付現(xiàn)金，甚至直接替代現(xiàn)金使用的一種定額票據(jù)，工行目前銷售美國(guó)運(yùn)通公司發(fā)行的外幣旅行支票。幣種：有美元、日元、歐元、英鎊、加元、澳元共6種。
開戶見證：是工行借助廣泛的海外分支機(jī)構(gòu)，由境內(nèi)分行與海外機(jī)構(gòu)密切合作，為客戶預(yù)先開立海外賬戶的金融服務(wù)。目前，境外機(jī)構(gòu)中有工銀亞洲、工銀倫敦和新加坡分行開辦了見證開戶業(yè)務(wù)。
三、出國(guó)留學(xué)境外生活階段：國(guó)際信用卡、境外保險(xiǎn)(緊急救援、醫(yī)療服務(wù))和境外金融服務(wù)。
篇8
1.選擇項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)。一種情況是個(gè)人住房貸款所選擇的房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目本身存在嚴(yán)重問題，具體來說又包括如下情況：一是規(guī)劃報(bào)建手續(xù)瑕疵。如因土地出讓金未交而未領(lǐng)《國(guó)有土地使用證》等，這些房地產(chǎn)項(xiàng)目極容易在購(gòu)房戶和開發(fā)商之間產(chǎn)生集體糾紛，現(xiàn)實(shí)中這種糾紛往往造成購(gòu)房戶集體拒付個(gè)人住房貸款，對(duì)這種項(xiàng)目發(fā)放個(gè)人住房貸款將給銀行帶來極大的風(fēng)險(xiǎn)；二是該房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目事先未做好市場(chǎng)分析，市場(chǎng)定位不明確導(dǎo)致該項(xiàng)目本身根本就沒有市場(chǎng)前途； 三是開發(fā)商自有資金不足，或者開發(fā)商缺乏經(jīng)驗(yàn)，沒有高素質(zhì)的人員組成的管理隊(duì)伍等，出現(xiàn)以上兩種情況都有可能造成“爛尾”或不能如期交房，如果銀行不慎選擇了這樣的項(xiàng)目開展個(gè)人住房貸款業(yè)務(wù)，則該貸款從開始就面臨成為壞賬的可能。還有一種情況是個(gè)人住房貸款針對(duì)的商品房類型不同面臨的風(fēng)險(xiǎn)有較大差別，一般來說以投資為目的的客戶的違約風(fēng)險(xiǎn)大于以自我居住為目的的購(gòu)房戶的風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)房大于住宅，而住宅中易于成為投資品種的小戶型和酒店式公寓大于一般住宅。
2.開發(fā)商引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。一是開發(fā)商的欺詐行為。一些開發(fā)商利用當(dāng)前法制不健全的空隙和一些工作人員執(zhí)行制度不嚴(yán)的機(jī)會(huì)，以其關(guān)聯(lián)企業(yè)或有特殊關(guān)系的個(gè)人名義“購(gòu)買”其開發(fā)的房產(chǎn)，用以籌措資金，甚至偽造購(gòu)房人詐騙銀行資金，行按揭貸款之名，作套取乃至詐騙銀行資金之實(shí)，一旦資金到手，就挪作它用，甚至攜款潛逃。二是開發(fā)商將購(gòu)房款入賬后，由于經(jīng)營(yíng)不善，導(dǎo)致樓盤爛尾，或因經(jīng)濟(jì)、地價(jià)、建筑材料、施工技術(shù)、自籌資金等情況的影響造成不能按時(shí)交樓，由此引發(fā)購(gòu)房人停還銀行借款，使銀行被迫陷入糾紛。三是由于開發(fā)商所建樓房存在質(zhì)量缺陷，不符合合同要求等原因，購(gòu)房人以開發(fā)商違約為由要求解除購(gòu)房協(xié)議不再履行按揭貸款協(xié)議。四是開發(fā)商所開發(fā)樓盤沒有取得合法使用權(quán)或偽造使用權(quán)證，無(wú)法取得房產(chǎn)證或開發(fā)商違法預(yù)售等原因，導(dǎo)致銀行風(fēng)險(xiǎn)等。
3.借款人引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。一是借款人由于家庭、工作、收入、健康等因素的變化，不能按期或無(wú)力償還貸款，被迫放棄所購(gòu)房屋從而給商業(yè)銀行利益帶來?yè)p失。隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展、勞動(dòng)用工制度的改革、職工工作頻繁變動(dòng)、企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況不斷改變等，都會(huì)影響借款人收入的穩(wěn)定，影響還款計(jì)劃的順利執(zhí)行；同時(shí)，由于目前商業(yè)銀行無(wú)法對(duì)借款人的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行持續(xù)有效的監(jiān)督，對(duì)樓市的預(yù)測(cè)也相當(dāng)困難，較難對(duì)借款人資信的真實(shí)狀況做出準(zhǔn)確判斷。雖然借款合同訂立時(shí)，信貸資產(chǎn)表面上是安全的，擔(dān)保也靠得住，但隨著借款人資信狀況的變化，尤其是房地產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記制度的不完善、不健全，私下的房產(chǎn)交易盛行，使銀行貸款擔(dān)保失效或懸空，造成商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。二是購(gòu)房人死亡或者被宣告死亡、失蹤，繼承人或財(cái)產(chǎn)代管人不再或不愿繼續(xù)履行協(xié)議。三是購(gòu)房人存在欺詐行為，故意提供虛假證明材料如個(gè)人收入證明、營(yíng)業(yè)執(zhí)照等。四是由于不可預(yù)見的自然災(zāi)害等不可抗力因素，導(dǎo)致借款人喪失履行合同的能力，而形成貸款風(fēng)險(xiǎn)。
4.假按揭造成的風(fēng)險(xiǎn)。一是開發(fā)商通過個(gè)人虛假購(gòu)房套取貸款。開發(fā)商以其親屬、內(nèi)部員工、關(guān)聯(lián)企業(yè)員工甚至民工的名義按揭購(gòu)房，套取銀行貸款用于自身資金周轉(zhuǎn)，并負(fù)責(zé)按月償還貸款。二是開發(fā)商虛構(gòu)購(gòu)房行為或偽造相關(guān)手續(xù)套取貸款。通過偽造借款人身份證或購(gòu)房合同向銀行申請(qǐng)按揭貸款，或以偽造的產(chǎn)權(quán)證明作抵押進(jìn)行虛假按揭。三是開發(fā)商與購(gòu)房人或銀行員工串通套取貸款。(1)開發(fā)商為解決部分購(gòu)房人首付款不足問題，盡快達(dá)成交易，在售房合同中將房屋實(shí)際價(jià)格提高一定比例，再向購(gòu)房人出具首付款收據(jù)，在沒有真實(shí)首付款的情況下套取按揭貸款。(2)開發(fā)商與購(gòu)房者相互串通，以高于同地段的房?jī)r(jià)進(jìn)行購(gòu)房交易，通過購(gòu)房者套取銀行信貸資金，并分期向購(gòu)房者歸還超出真實(shí)房?jī)r(jià)的貸款本息。(3)開發(fā)商與銀行員工勾結(jié)，向虛擬借款人或沒有真實(shí)購(gòu)房行為的借款人發(fā)放按揭貸款。
二、個(gè)人住房貸款風(fēng)險(xiǎn)變化的原因分析
1.銀行管理不善，形成不良貸款。一是銀行內(nèi)控制度不完善，貸款管理力度不夠。由于個(gè)人住房貸款業(yè)務(wù)近幾年才開辦，開展時(shí)間不長(zhǎng)，加之部分貸款到期，一些銀行規(guī)章制度尚不建全，相應(yīng)的配套管理措施跟不上，形成貸款不良。二是信貸人員重貸輕管的現(xiàn)象普遍存在。有些信貸人員對(duì)于逾期期數(shù)較短的貸款認(rèn)為既沒有必要也沒有精力催收，向借款人發(fā)出了拖欠銀行貸款也沒人管的錯(cuò)誤信號(hào)，不利于貸款的按期回收。三是個(gè)人資信評(píng)估制度不健全，還款能力難以控制。在涉及個(gè)人還款能力評(píng)估時(shí)，雖然銀行要求借款人出具本人及配偶的工資、收入證明，但其真實(shí)性、有效性及還款意愿的好壞，只能主觀被動(dòng)地去評(píng)定，缺乏統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)格式和制約措施，過分依賴第二還款來源，忽視了第一還款來源的合規(guī)性。
2.購(gòu)房人違約，形成不良貸款。一是購(gòu)房者由于投資方式的失敗拖欠銀行貸款。近年來，由于房?jī)r(jià)的上漲，購(gòu)房者對(duì)市場(chǎng)的估計(jì)不夠，采取以租養(yǎng)貸等方式進(jìn)行投資，受各種因素的影響造成無(wú)力償還貸款，這種情況多在“第二套住房”借款人中出現(xiàn)。二是購(gòu)房者由于收入水平下降，無(wú)力償還貸款。個(gè)人住房貸款屬于中長(zhǎng)期信貸，其還款期限通常要持續(xù)20年左右，在這段時(shí)間中個(gè)人資信狀況面臨著巨大的不確定性，由于個(gè)人支付能力的下降導(dǎo)致信用缺失的情況很容易發(fā)生，使銀行的貸款形成不良。
3.潛在風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行一向把個(gè)人住房貸款當(dāng)作一種低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)來發(fā)展，只看重利潤(rùn)，而忽視了潛在風(fēng)險(xiǎn)。潛在風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在兩方面：一是個(gè)人住房貸款市場(chǎng)的不規(guī)范，銀行之間的無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)，造成放寬對(duì)貸款的審批條件，增大銀行的貸款風(fēng)險(xiǎn)。二是個(gè)人住房貸款因整個(gè)社會(huì)信用體系的不健全，造成很多不必要的紛爭(zhēng)，潛在著不確定的風(fēng)險(xiǎn)。
三、防范個(gè)人住房信貸風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策
1.加強(qiáng)項(xiàng)目前期評(píng)估工作。通過項(xiàng)目的前期評(píng)估工作，嚴(yán)格客戶的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，可以選擇市場(chǎng)前景好的項(xiàng)目給予貸款支持，從而避免項(xiàng)目選擇風(fēng)險(xiǎn)、銷售價(jià)格不實(shí)風(fēng)險(xiǎn)，和開發(fā)商惡意套現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)。個(gè)人住房貸款前期評(píng)估工作包括的基本內(nèi)容有：通過對(duì)按揭項(xiàng)目的建設(shè)條件評(píng)價(jià)、市場(chǎng)前景分析、開發(fā)商素質(zhì)和業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)、項(xiàng)目的財(cái)務(wù)盈虧平衡分析和風(fēng)險(xiǎn)分析，可以判斷項(xiàng)目是否具備給予按揭支持的條件，從而擇優(yōu)挑選好項(xiàng)目。
2.加大力度嚴(yán)防假按揭。擬提供貸款支持的按揭住房的期房?jī)r(jià)格進(jìn)行市場(chǎng)評(píng)估，經(jīng)銀行確認(rèn)后，確定合理的貸款成數(shù)。對(duì)期房?jī)r(jià)格的正確市場(chǎng)評(píng)估，以避免開發(fā)商高價(jià)銷售策略給銀行帶來的風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，通過評(píng)估還可以部分避免開發(fā)商的惡意套現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)。因?yàn)榧词归_發(fā)商組織假的購(gòu)房者辦理了按揭手續(xù)，套取了銀行現(xiàn)金，但個(gè)人住房貸款畢竟擁有了合法有效、足值的抵押擔(dān)保品――住房抵押，在開發(fā)商僅能獲抵押住房的公允市場(chǎng)價(jià)格的七成貸款的情況下（銀行還可以根據(jù)按揭住房在建項(xiàng)目的形象進(jìn)度，預(yù)留開發(fā)商對(duì)購(gòu)房者的保證金，以保證在建項(xiàng)目的資金需求），開發(fā)商終究會(huì)想方設(shè)法按月代替虛假的購(gòu)房者歸還貸款，否則銀行一旦處分抵押住房，加上銀行預(yù)留的保證金，應(yīng)該可以使貸款風(fēng)險(xiǎn)降到最低，而開發(fā)商則得不償失。對(duì)期房?jī)r(jià)格的市場(chǎng)價(jià)格評(píng)估，還可以避免抵押住房的資本價(jià)值風(fēng)險(xiǎn)。
3.建立完善的個(gè)人信用評(píng)級(jí)制度。建立獨(dú)立、公正、權(quán)威的資信評(píng)級(jí)中介機(jī)構(gòu)。該機(jī)構(gòu)應(yīng)由人民銀行進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)，能夠調(diào)閱各商業(yè)銀行的電腦網(wǎng)絡(luò)資料，出具的資信評(píng)級(jí)結(jié)論在各商業(yè)銀行通用，適用于一切個(gè)人消費(fèi)信貸領(lǐng)域，并可進(jìn)行實(shí)時(shí)跟蹤，一旦發(fā)現(xiàn)不良信用記錄，隨時(shí)調(diào)整其個(gè)人信用等級(jí)，對(duì)近三年信用良好的個(gè)人，可以按操作規(guī)程調(diào)高其個(gè)人資信等級(jí)。建立個(gè)人存款實(shí)名制和個(gè)人財(cái)產(chǎn)申報(bào)制度。通過這兩項(xiàng)制度的建立，可以掌握個(gè)人真實(shí)收入和財(cái)產(chǎn)，評(píng)價(jià)個(gè)人的還款能力。實(shí)行個(gè)人信用實(shí)碼制和計(jì)算機(jī)聯(lián)網(wǎng)查詢系統(tǒng)。個(gè)人信用實(shí)碼制就是將可證明、解釋和查詢的個(gè)人信用資料都存儲(chǔ)在該編碼下。當(dāng)個(gè)人需要向有關(guān)方面提供自己的信用情況時(shí)，個(gè)人資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)通過個(gè)人信用實(shí)碼可以查詢所需資料，從而評(píng)定信用等級(jí)。建立個(gè)人銀行賬戶。將目前個(gè)人收支以現(xiàn)金為主，改為以個(gè)人銀行賬戶轉(zhuǎn)賬收支為主，個(gè)人只有零星的現(xiàn)金收支。這樣，銀行對(duì)個(gè)人的貨幣化資產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn)等非貨幣資產(chǎn)（通過轉(zhuǎn)賬和稅收確認(rèn)），個(gè)人收入和到期償付能力就可以全面掌握并進(jìn)行評(píng)估。
篇9
分析當(dāng)前我國(guó)銀行支付結(jié)算系統(tǒng)可以發(fā)現(xiàn)其存在的主要不足：
(1)支付結(jié)算系統(tǒng)與聯(lián)行往來往來系統(tǒng)自動(dòng)化程度不高，系統(tǒng)不具有統(tǒng)一性和協(xié)調(diào)性。遲滯了商業(yè)銀行的資金清算速度。
從商業(yè)銀行支付結(jié)算系統(tǒng)功能分析，商業(yè)銀行支付結(jié)算是為商品的流通結(jié)算提供結(jié)算渠道，它以客戶為中心形成收款人與收款人開戶行、付款人與付款人開戶行之間的資金往來關(guān)系。
通過兩個(gè)層次的結(jié)算結(jié)構(gòu)，將商業(yè)銀行支付結(jié)算系統(tǒng)與聯(lián)行往來系統(tǒng)“嫁接”完成本為一體的異地支付結(jié)算，實(shí)則是割裂了整體的異地支付結(jié)算系統(tǒng)。現(xiàn)行商業(yè)銀行與客戶、中央銀行與商業(yè)銀行兩個(gè)層次的結(jié)算系統(tǒng)不具有統(tǒng)一性和協(xié)調(diào)性。這種做法的缺陷是按照手工操作的模式，移植在現(xiàn)代化的通訊手段上，形成結(jié)算業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)與核對(duì)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的雙重發(fā)送。而且部分票據(jù)還使用信函傳遞，大大降低了聯(lián)行業(yè)務(wù)監(jiān)督的時(shí)效性，也不利于商業(yè)銀行的資金清算速度的提高和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的共享，形成票據(jù)滿天飛局面，同一結(jié)算業(yè)務(wù)往返傳遞所需的票據(jù)近十張，甚至超過十張。浪費(fèi)了人力、物力，降低了系統(tǒng)的工作效率。同時(shí)，通過結(jié)算系統(tǒng)外傳遞票據(jù)速度慢，易丟失，保密性差，給不法分子提供的作案機(jī)會(huì)多。同時(shí)，也為商業(yè)銀行延壓資金的劃撥時(shí)限提供了借口。
(2)支付結(jié)算系統(tǒng)沒有把人員的管理和權(quán)限有機(jī)結(jié)合起來，在整體上實(shí)現(xiàn)對(duì)從業(yè)人員操作權(quán)限的控制和操作風(fēng)險(xiǎn)的防范。
票據(jù)一經(jīng)簽發(fā)形同鈔票，對(duì)于持有人形成資產(chǎn)，對(duì)于債務(wù)人形成真實(shí)的債務(wù)，按照現(xiàn)代商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)思想，商業(yè)匯票可以充當(dāng)資金融通的工具，成為商業(yè)銀行貼現(xiàn)與再貼現(xiàn)金融工具，但是回首我國(guó)票據(jù)法頒布以來，商業(yè)銀行票據(jù)信用業(yè)務(wù)的開展?fàn)顩r，不難看出，商業(yè)銀行除對(duì)國(guó)內(nèi)企業(yè)商品交易所使用的銀行承兌票據(jù)開展了票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)外，商業(yè)承兌票據(jù)的貼現(xiàn)與流通難于開展，這其中一個(gè)重要的原因，除商業(yè)承兌票據(jù)信譽(yù)度低于其它票據(jù)外，商業(yè)承兌票據(jù)自身所應(yīng)具備的信息，如業(yè)務(wù)的背景、票據(jù)的真?zhèn)蔚蔫b定、企業(yè)的背景等各種環(huán)境要素信息不暢，也成為制約票據(jù)流通的重要因素。因此，強(qiáng)化票據(jù)的開發(fā)管理，嚴(yán)格支付結(jié)算系統(tǒng)各工作環(huán)節(jié)的權(quán)限管理，從源頭上杜絕沒有商品交易背景的票據(jù)開發(fā)，對(duì)于我國(guó)商業(yè)信用業(yè)務(wù)的開展具有重要的現(xiàn)實(shí)意義和深遠(yuǎn)的歷史意義，同時(shí)也成為商業(yè)銀行加強(qiáng)內(nèi)部牽制制度建設(shè)，防范商業(yè)銀行票據(jù)操作風(fēng)險(xiǎn)的重要舉措。
(3)支付結(jié)算系統(tǒng)沒有企業(yè)的資信評(píng)估與支付結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)的防范有機(jī)結(jié)合起來，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)共享。
創(chuàng)造良好的資金結(jié)算環(huán)境，杜絕虛假票據(jù)的產(chǎn)生，成為商業(yè)銀行防范金融風(fēng)險(xiǎn)的重要手段。在計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)被商業(yè)銀行廣泛使用的今天，各工商企業(yè)的資信狀況和企業(yè)形象，不應(yīng)成為其開戶的商業(yè)銀行的獨(dú)家財(cái)產(chǎn)，而應(yīng)成為商業(yè)銀行領(lǐng)域內(nèi)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)的經(jīng)辦人員判斷業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)程度的共享資源。在支付結(jié)算過程中，按照業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范需要，企業(yè)開戶銀行通過建立工商企業(yè)資信檔案，全程控制商品購(gòu)銷合同的簽定、票據(jù)的簽發(fā)、企業(yè)債務(wù)結(jié)算的進(jìn)度，以及債務(wù)票據(jù)結(jié)算的歷史，通過計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)，根據(jù)權(quán)限有限開放這些信息，將是推動(dòng)工商企業(yè)形象建設(shè)和商業(yè)票據(jù)流通、融資、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)開展的前提。也是我國(guó)銀行系統(tǒng)防范金融風(fēng)險(xiǎn)的需要。筆者認(rèn)為，當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行商業(yè)票據(jù)貼現(xiàn)與票據(jù)流通發(fā)展緩慢的制約因素是票據(jù)的背景信息不暢，同時(shí)也成為產(chǎn)生票據(jù)糾紛的重要因素。因此，在金融結(jié)算系統(tǒng)內(nèi)，有限開放企業(yè)資信信息和票據(jù)背景信息，并將企業(yè)的資信評(píng)估納入支付結(jié)算系統(tǒng)建設(shè)之列意義重大，同時(shí)也會(huì)成為推進(jìn)企業(yè)資信建設(shè)的加速器，也是商業(yè)銀行實(shí)時(shí)防范金融風(fēng)險(xiǎn)，拓寬商業(yè)票據(jù)流通范圍和貼現(xiàn)范圍，推進(jìn)和監(jiān)督商業(yè)信用的重要保證。
(4)支付結(jié)算系統(tǒng)沒有把重要憑證管理納入其中，銀行內(nèi)部重要往來憑證的管理停留于折角驗(yàn)印和密押的檢驗(yàn)上，與先進(jìn)的計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)所能提供的內(nèi)部牽制相差甚遠(yuǎn)。
在支付結(jié)算系統(tǒng)中，重要憑證是指能夠構(gòu)成債權(quán)債務(wù)關(guān)系的各種空白傳票，是企業(yè)重要的支付工具和信用工具。按照來源可以分為二類：一是外來憑證，主要是三票：支票、匯票和本票，即銀行受理業(yè)務(wù)時(shí)客戶提供的支付工具。二是內(nèi)部憑證，這是銀行提供支付結(jié)算服務(wù)所產(chǎn)生或使用的憑證，如各種支付結(jié)算方式所產(chǎn)生的借貸方憑證。落后的憑證管理手段，使不法分子有機(jī)可承，商業(yè)銀行辦理票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)防不勝防，商業(yè)銀行獲取這些憑證信息的渠道閉塞，不能從源頭上證明這些憑證的合法性和是否具有真實(shí)的交易背景，企業(yè)負(fù)債資信狀況無(wú)從查找，也妨礙了商業(yè)銀行的對(duì)外授信業(yè)務(wù)，不乏分子在結(jié)算渠道上無(wú)法得到遏制和信用懲罰，商業(yè)銀行的內(nèi)部牽制成為一紙空文。
(5)支付結(jié)算系統(tǒng)沒有把會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)納入其中，使商業(yè)銀行的工作效率大大降低。
會(huì)計(jì)核算是清算銀行與客戶之間，銀行與銀行之間債權(quán)債務(wù)的重要手段，我國(guó)銀行系統(tǒng)的電子化和現(xiàn)代化，必須把會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)納入自動(dòng)處理體系之內(nèi)，這樣既減輕了會(huì)計(jì)人員的工作量，提高核算的精度，也加快了資金的清算速度。在中央銀行總體調(diào)控金融行為的工作中，可以做到足不出戶既實(shí)現(xiàn)對(duì)商業(yè)銀行賬務(wù)的監(jiān)督，即使該功能沒有充分發(fā)揮，其威懾力也可想而知，將會(huì)計(jì)核算納入支付結(jié)算系統(tǒng)迫在眉睫。
實(shí)踐證明，近來我國(guó)商業(yè)銀行系統(tǒng)連爆大案，與落后的銀行系統(tǒng)密不可分。在計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)普及的時(shí)代，我國(guó)電子銀行系統(tǒng)只是實(shí)現(xiàn)了部分業(yè)務(wù)功能的改造和通訊硬件手段的現(xiàn)代化，整個(gè)銀行系統(tǒng)業(yè)務(wù)軟件系統(tǒng)的改造還有很長(zhǎng)的路要走，業(yè)務(wù)軟件系統(tǒng)具有強(qiáng)烈的升級(jí)換代需求。解放思想，創(chuàng)新銀行支付結(jié)算體系，實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行的支付結(jié)算與銀行聯(lián)行往來的有機(jī)結(jié)合，成為目前中央銀行解決金融操作風(fēng)險(xiǎn)，遏制大案要案發(fā)生的重要舉措。
2我國(guó)銀行支付結(jié)算系統(tǒng)發(fā)展對(duì)策
2.1升級(jí)我國(guó)銀行支付結(jié)算系統(tǒng)和電子聯(lián)行往來系統(tǒng)，實(shí)行流程再造
重新設(shè)計(jì)支付結(jié)算和聯(lián)行往來的軟件系統(tǒng)，根據(jù)金融電子化的要求，重新組織票據(jù)的傳遞流程、業(yè)務(wù)的組織、會(huì)計(jì)的核算、人員的管理、權(quán)限的設(shè)定等工作，健全銀行信息共享、企業(yè)資信查詢、票據(jù)查詢等體系。支付結(jié)算和聯(lián)行往來系統(tǒng)的生機(jī)換代可以吸收當(dāng)前電子銀行系統(tǒng)已經(jīng)取得的成果，對(duì)應(yīng)該納入而尚未納入電子銀行系統(tǒng)的各種子系統(tǒng)重新設(shè)計(jì)，為了節(jié)約成本，這一工作的開展可以由中央銀行牽頭實(shí)施，商業(yè)銀行上線出資的做法，筆者認(rèn)為這一新系統(tǒng)可以有以下子系統(tǒng)構(gòu)成：
(1)業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)，再造三票即支票、匯票和本票和三種結(jié)算方式即匯兌、委托收款、托收承付的處理流程，按照計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)的處理的特點(diǎn)重新設(shè)計(jì)業(yè)務(wù)系統(tǒng)。
(2)會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)，整合商業(yè)銀行會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)，統(tǒng)一管理銀行對(duì)外服務(wù)業(yè)務(wù)所使用的會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)，重構(gòu)商業(yè)銀行電子化賬務(wù)處理體系。
(3)資金清算系統(tǒng)，完成同城票據(jù)交換結(jié)算和聯(lián)行往來結(jié)算以及存款帳戶異地存取結(jié)算。實(shí)現(xiàn)結(jié)算業(yè)務(wù)在系統(tǒng)內(nèi)部上下級(jí)之間，橫向業(yè)務(wù)與中央銀行之間的結(jié)算功能。
(4)信息管理系統(tǒng)，為銀行業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)管理提供必要的管理信息，主要包括會(huì)計(jì)報(bào)表、企業(yè)資信管理、票據(jù)保證信息管理、票據(jù)信息查詢等經(jīng)營(yíng)管理所需要的管理信息。
(5)事后管理系統(tǒng)，完成支付結(jié)算所必須的事后檢查處理，必要時(shí)可講該部分內(nèi)容并入業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)，在流程再造時(shí)重塑內(nèi)部牽制制度。
(6)憑證管理系統(tǒng)，主要對(duì)內(nèi)外重要憑證進(jìn)行有效管理，包括憑證印制注冊(cè)、請(qǐng)領(lǐng)發(fā)放以及憑證狀態(tài)的查詢。
(7)其它管理系統(tǒng)，主要是未包含在上述系統(tǒng)之內(nèi)需要追加的各種管理措施，如人員管理、權(quán)限管理、入網(wǎng)機(jī)構(gòu)管理等。
通過流程再造，增強(qiáng)系統(tǒng)的開放擴(kuò)充功能，強(qiáng)化銀行內(nèi)部牽制制度，加強(qiáng)對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)的防范功能，促進(jìn)商業(yè)信用的發(fā)展，為商業(yè)信用時(shí)代的到來提供凈化經(jīng)濟(jì)環(huán)境保證。
2.2商業(yè)信用制度的完善——開展票據(jù)創(chuàng)新
商業(yè)信用制度的完善有賴商業(yè)票據(jù)自身信譽(yù)的提高，票據(jù)聯(lián)保制度也是提高商業(yè)票據(jù)信譽(yù)的一個(gè)重要方面。為了防范金融風(fēng)險(xiǎn)，銀行對(duì)企業(yè)簽發(fā)的大額商業(yè)票據(jù)，可實(shí)行企業(yè)聯(lián)保機(jī)制，既允許其它企業(yè)為票據(jù)簽發(fā)企業(yè)所簽發(fā)的票據(jù)出質(zhì)、出保，完善票據(jù)保證的立法規(guī)定，保證債權(quán)人的經(jīng)濟(jì)利益，并經(jīng)司法機(jī)構(gòu)公證。票據(jù)的保證情況載行企業(yè)資信查詢數(shù)據(jù)庫(kù)中，為了推進(jìn)商業(yè)票據(jù)的流通，還可允許企業(yè)簽發(fā)附息商業(yè)票據(jù)，以保證債權(quán)人的權(quán)益。在此基礎(chǔ)上，由商業(yè)銀行提供承兌、授信、貼現(xiàn)為主的多種方式資金融通，以促進(jìn)商業(yè)信用的健康發(fā)展。
篇10
從商業(yè)銀行支付結(jié)算系統(tǒng)功能分析，商業(yè)銀行支付結(jié)算是為商品的流通結(jié)算提供結(jié)算渠道，它以客戶為中心形成收款人與收款人開戶行、付款人與付款人開戶行之間的資金往來關(guān)系。
通過兩個(gè)層次的結(jié)算結(jié)構(gòu)，將商業(yè)銀行支付結(jié)算系統(tǒng)與聯(lián)行往來系統(tǒng)“嫁接”完成本為一體的異地支付結(jié)算，實(shí)則是割裂了整體的異地支付結(jié)算系統(tǒng)。現(xiàn)行商業(yè)銀行與客戶、中央銀行與商業(yè)銀行兩個(gè)層次的結(jié)算系統(tǒng)不具有統(tǒng)一性和協(xié)調(diào)性。這種做法的缺陷是按照手工操作的模式，移植在現(xiàn)代化的通訊手段上，形成結(jié)算業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)與核對(duì)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的雙重發(fā)送。而且部分票據(jù)還使用信函傳遞，大大降低了聯(lián)行業(yè)務(wù)監(jiān)督的時(shí)效性，也不利于商業(yè)銀行的資金清算速度的提高和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的共享，形成票據(jù)滿天飛局面，同一結(jié)算業(yè)務(wù)往返傳遞所需的票據(jù)近十張，甚至超過十張。浪費(fèi)了人力、物力，降低了系統(tǒng)的工作效率。同時(shí)，通過結(jié)算系統(tǒng)外傳遞票據(jù)速度慢，易丟失，保密性差，給不法分子提供的作案機(jī)會(huì)多。同時(shí)，也為商業(yè)銀行延壓資金的劃撥時(shí)限提供了借口。
(2)支付結(jié)算系統(tǒng)沒有把人員的管理和權(quán)限有機(jī)結(jié)合起來，在整體上實(shí)現(xiàn)對(duì)從業(yè)人員操作權(quán)限的控制和操作風(fēng)險(xiǎn)的防范。
票據(jù)一經(jīng)簽發(fā)形同鈔票，對(duì)于持有人形成資產(chǎn)，對(duì)于債務(wù)人形成真實(shí)的債務(wù)，按照現(xiàn)代商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)思想，商業(yè)匯票可以充當(dāng)資金融通的工具，成為商業(yè)銀行貼現(xiàn)與再貼現(xiàn)金融工具，但是回首我國(guó)票據(jù)法頒布以來，商業(yè)銀行票據(jù)信用業(yè)務(wù)的開展?fàn)顩r，不難看出，商業(yè)銀行除對(duì)國(guó)內(nèi)企業(yè)商品交易所使用的銀行承兌票據(jù)開展了票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)外，商業(yè)承兌票據(jù)的貼現(xiàn)與流通難于開展，這其中一個(gè)重要的原因，除商業(yè)承兌票據(jù)信譽(yù)度低于其它票據(jù)外，商業(yè)承兌票據(jù)自身所應(yīng)具備的信息，如業(yè)務(wù)的背景、票據(jù)的真?zhèn)蔚蔫b定、企業(yè)的背景等各種環(huán)境要素信息不暢，也成為制約票據(jù)流通的重要因素。因此，強(qiáng)化票據(jù)的開發(fā)管理，嚴(yán)格支付結(jié)算系統(tǒng)各工作環(huán)節(jié)的權(quán)限管理，從源頭上杜絕沒有商品交易背景的票據(jù)開發(fā)，對(duì)于我國(guó)商業(yè)信用業(yè)務(wù)的開展具有重要的現(xiàn)實(shí)意義和深遠(yuǎn)的歷史意義，同時(shí)也成為商業(yè)銀行加強(qiáng)內(nèi)部牽制制度建設(shè)，防范商業(yè)銀行票據(jù)操作風(fēng)險(xiǎn)的重要舉措。
(3)支付結(jié)算系統(tǒng)沒有企業(yè)的資信評(píng)估與支付結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)的防范有機(jī)結(jié)合起來，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)共享。
創(chuàng)造良好的資金結(jié)算環(huán)境，杜絕虛假票據(jù)的產(chǎn)生，成為商業(yè)銀行防范金融風(fēng)險(xiǎn)的重要手段。在計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)被商業(yè)銀行廣泛使用的今天，各工商企業(yè)的資信狀況和企業(yè)形象，不應(yīng)成為其開戶的商業(yè)銀行的獨(dú)家財(cái)產(chǎn)，而應(yīng)成為商業(yè)銀行領(lǐng)域內(nèi)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)的經(jīng)辦人員判斷業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)程度的共享資源。在支付結(jié)算過程中，按照業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范需要，企業(yè)開戶銀行通過建立工商企業(yè)資信檔案，全程控制商品購(gòu)銷合同的簽定、票據(jù)的簽發(fā)、企業(yè)債務(wù)結(jié)算的進(jìn)度，以及債務(wù)票據(jù)結(jié)算的歷史，通過計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)，根據(jù)權(quán)限有限開放這些信息，將是推動(dòng)工商企業(yè)形象建設(shè)和商業(yè)票據(jù)流通、融資、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)開展的前提。也是我國(guó)銀行系統(tǒng)防范金融風(fēng)險(xiǎn)的需要。筆者認(rèn)為，當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行商業(yè)票據(jù)貼現(xiàn)與票據(jù)流通發(fā)展緩慢的制約因素是票據(jù)的背景信息不暢，同時(shí)也成為產(chǎn)生票據(jù)糾紛的重要因素。因此，在金融結(jié)算系統(tǒng)內(nèi)，有限開放企業(yè)資信信息和票據(jù)背景信息，并將企業(yè)的資信評(píng)估納入支付結(jié)算系統(tǒng)建設(shè)之列意義重大，同時(shí)也會(huì)成為推進(jìn)企業(yè)資信建設(shè)的加速器，也是商業(yè)銀行實(shí)時(shí)防范金融風(fēng)險(xiǎn)，拓寬商業(yè)票據(jù)流通范圍和貼現(xiàn)范圍，推進(jìn)和監(jiān)督商業(yè)信用的重要保證。
(4)支付結(jié)算系統(tǒng)沒有把重要憑證管理納入其中，銀行內(nèi)部重要往來憑證的管理停留于折角驗(yàn)印和密押的檢驗(yàn)上，與先進(jìn)的計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)所能提供的內(nèi)部牽制相差甚遠(yuǎn)。
在支付結(jié)算系統(tǒng)中，重要憑證是指能夠構(gòu)成債權(quán)債務(wù)關(guān)系的各種空白傳票，是企業(yè)重要的支付工具和信用工具。按照來源可以分為二類：一是外來憑證，主要是三票：支票、匯票和本票，即銀行受理業(yè)務(wù)時(shí)客戶提供的支付工具。二是內(nèi)部憑證，這是銀行提供支付結(jié)算服務(wù)所產(chǎn)生或使用的憑證，如各種支付結(jié)算方式所產(chǎn)生的借貸方憑證。落后的憑證管理手段，使不法分子有機(jī)可承，商業(yè)銀行辦理票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)防不勝防，商業(yè)銀行獲取這些憑證信息的渠道閉塞，不能從源頭上證明這些憑證的合法性和是否具有真實(shí)的交易背景，企業(yè)負(fù)債資信狀況無(wú)從查找，也妨礙了商業(yè)銀行的對(duì)外授信業(yè)務(wù)，不乏分子在結(jié)算渠道上無(wú)法得到遏制和信用懲罰，商業(yè)銀行的內(nèi)部牽制成為一紙空文。
(5)支付結(jié)算系統(tǒng)沒有把會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)納入其中，使商業(yè)銀行的工作效率大大降低。
會(huì)計(jì)核算是清算銀行與客戶之間，銀行與銀行之間債權(quán)債務(wù)的重要手段，我國(guó)銀行系統(tǒng)的電子化和現(xiàn)代化，必須把會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)納入自動(dòng)處理體系之內(nèi)，這樣既減輕了會(huì)計(jì)人員的工作量，提高核算的精度，也加快了資金的清算速度。在中央銀行總體調(diào)控金融行為的工作中，可以做到足不出戶既實(shí)現(xiàn)對(duì)商業(yè)銀行賬務(wù)的監(jiān)督，即使該功能沒有充分發(fā)揮，其威懾力也可想而知，將會(huì)計(jì)核算納入支付結(jié)算系統(tǒng)迫在眉睫。
實(shí)踐證明，近來我國(guó)商業(yè)銀行系統(tǒng)連爆大案，與落后的銀行系統(tǒng)密不可分。在計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)普及的時(shí)代，我國(guó)電子銀行系統(tǒng)只是實(shí)現(xiàn)了部分業(yè)務(wù)功能的改造和通訊硬件手段的現(xiàn)代化，整個(gè)銀行系統(tǒng)業(yè)務(wù)軟件系統(tǒng)的改造還有很長(zhǎng)的路要走，業(yè)務(wù)軟件系統(tǒng)具有強(qiáng)烈的升級(jí)換代需求。解放思想，創(chuàng)新銀行支付結(jié)算體系，實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行的支付結(jié)算與銀行聯(lián)行往來的有機(jī)結(jié)合，成為目前中央銀行解決金融操作風(fēng)險(xiǎn)，遏制大案要案發(fā)生的重要舉措。
2我國(guó)銀行支付結(jié)算系統(tǒng)發(fā)展對(duì)策
2.1升級(jí)我國(guó)銀行支付結(jié)算系統(tǒng)和電子聯(lián)行往來系統(tǒng)，實(shí)行流程再造
重新設(shè)計(jì)支付結(jié)算和聯(lián)行往來的軟件系統(tǒng)，根據(jù)金融電子化的要求，重新組織票據(jù)的傳遞流程、業(yè)務(wù)的組織、會(huì)計(jì)的核算、人員的管理、權(quán)限的設(shè)定等工作，健全銀行信息共享、企業(yè)資信查詢、票據(jù)查詢等體系。支付結(jié)算和聯(lián)行往來系統(tǒng)的生機(jī)換代可以吸收當(dāng)前電子銀行系統(tǒng)已經(jīng)取得的成果，對(duì)應(yīng)該納入而尚未納入電子銀行系統(tǒng)的各種子系統(tǒng)重新設(shè)計(jì)，為了節(jié)約成本，這一工作的開展可以由中央銀行牽頭實(shí)施，商業(yè)銀行上線出資的做法，筆者認(rèn)為這一新系統(tǒng)可以有以下子系統(tǒng)構(gòu)成：
(1)業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)，再造三票即支票、匯票和本票和三種結(jié)算方式即匯兌、委托收款、托收承付的處理流程，按照計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)的處理的特點(diǎn)重新設(shè)計(jì)業(yè)務(wù)系統(tǒng)。
(2)會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)，整合商業(yè)銀行會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)，統(tǒng)一管理銀行對(duì)外服務(wù)業(yè)務(wù)所使用的會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)，重構(gòu)商業(yè)銀行電子化賬務(wù)處理體系。
(3)資金清算系統(tǒng)，完成同城票據(jù)交換結(jié)算和聯(lián)行往來結(jié)算以及存款帳戶異地存取結(jié)算。實(shí)現(xiàn)結(jié)算業(yè)務(wù)在系統(tǒng)內(nèi)部上下級(jí)之間，橫向業(yè)務(wù)與中央銀行之間的結(jié)算功能。
(4)信息管理系統(tǒng)，為銀行業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)管理提供必要的管理信息，主要包括會(huì)計(jì)報(bào)表、企業(yè)資信管理、票據(jù)保證信息管理、票據(jù)信息查詢等經(jīng)營(yíng)管理所需要的管理信息。
(5)事后管理系統(tǒng)，完成支付結(jié)算所必須的事后檢查處理，必要時(shí)可講該部分內(nèi)容并入業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)，在流程再造時(shí)重塑內(nèi)部牽制制度。
(6)憑證管理系統(tǒng)，主要對(duì)內(nèi)外重要憑證進(jìn)行有效管理，包括憑證印制注冊(cè)、請(qǐng)領(lǐng)發(fā)放以及憑證狀態(tài)的查詢。
(7)其它管理系統(tǒng)，主要是未包含在上述系統(tǒng)之內(nèi)需要追加的各種管理措施，如人員管理、權(quán)限管理、入網(wǎng)機(jī)構(gòu)管理等。
通過流程再造，增強(qiáng)系統(tǒng)的開放擴(kuò)充功能，強(qiáng)化銀行內(nèi)部牽制制度，加強(qiáng)對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)的防范功能，促進(jìn)商業(yè)信用的發(fā)展，為商業(yè)信用時(shí)代的到來提供凈化經(jīng)濟(jì)環(huán)境保證。
2.2商業(yè)信用制度的完善——開展票據(jù)創(chuàng)新
商業(yè)信用制度的完善有賴商業(yè)票據(jù)自身信譽(yù)的提高，票據(jù)聯(lián)保制度也是提高商業(yè)票據(jù)信譽(yù)的一個(gè)重要方面。為了防范金融風(fēng)險(xiǎn)，銀行對(duì)企業(yè)簽發(fā)的大額商業(yè)票據(jù)，可實(shí)行企業(yè)聯(lián)保機(jī)制，既允許其它企業(yè)為票據(jù)簽發(fā)企業(yè)所簽發(fā)的票據(jù)出質(zhì)、出保，完善票據(jù)保證的立法規(guī)定，保證債權(quán)人的經(jīng)濟(jì)利益，并經(jīng)司法機(jī)構(gòu)公證。票據(jù)的保證情況載行企業(yè)資信查詢數(shù)據(jù)庫(kù)中，為了推進(jìn)商業(yè)票據(jù)的流通，還可允許企業(yè)簽發(fā)附息商業(yè)票據(jù)，以保證債權(quán)人的權(quán)益。在此基礎(chǔ)上，由商業(yè)銀行提供承兌、授信、貼現(xiàn)為主的多種方式資金融通，以促進(jìn)商業(yè)信用的健康發(fā)展。
2.3實(shí)行支付結(jié)算票據(jù)債務(wù)備案制度，以央行為中心，通過立法形式，建立區(qū)域企業(yè)資信評(píng)估制度
商業(yè)銀行是提供中介服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，除了疏通支付結(jié)算的結(jié)算渠道和信息渠道之外，建立工商企業(yè)的信用檔案，也是支付結(jié)算完善的重要舉措。每個(gè)工商企業(yè)開戶的商業(yè)銀行應(yīng)為其工商企業(yè)建立資信檔案，對(duì)企業(yè)的基本狀況、近期的財(cái)務(wù)報(bào)表、使用結(jié)算工具對(duì)外產(chǎn)生的債務(wù)及其償還情況應(yīng)以立法的形式，納入支付結(jié)算網(wǎng)絡(luò)范圍之內(nèi)，通過設(shè)定權(quán)限，在辦理業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)之間任意查詢，并根據(jù)一定標(biāo)準(zhǔn)為企業(yè)進(jìn)行資信評(píng)級(jí)。商業(yè)銀行可以在支付結(jié)算涉及的關(guān)系銀行之間公開企業(yè)的資信狀況和企業(yè)票據(jù)債務(wù)發(fā)生及結(jié)算進(jìn)度情況以及對(duì)票據(jù)的拒付情況，由于涉及面廣泛，信息暢通，企業(yè)無(wú)理拒付票據(jù)將影響其資信狀況，從而產(chǎn)生推動(dòng)工商企業(yè)自身形象建設(shè)的內(nèi)在動(dòng)力，凈化經(jīng)濟(jì)環(huán)境，減少金融風(fēng)險(xiǎn)。
篇11
一、常見的信用證欺詐使用的手段
1.進(jìn)口方設(shè)置客檢條款。信用證中規(guī)定“貨物出運(yùn)前須經(jīng)買方檢驗(yàn)并出具質(zhì)量證明（AQUALITYCERTIFICATESHOULDBEISSUEDBYTHEAPPLICANTBEFORESHIPMENT）”，即通常所說的“客檢證明”。在實(shí)際操作中，如果買方拖延時(shí)間遲遲不出具質(zhì)量證明，出口商就無(wú)法在規(guī)定的時(shí)限交單，開證銀行并不會(huì)追究到底是哪一方導(dǎo)致單據(jù)延誤，大部分開證行會(huì)站在進(jìn)口商的角度和立場(chǎng)上對(duì)單據(jù)做出處理，不利于出口商。當(dāng)前國(guó)際市場(chǎng)商品交易價(jià)格波動(dòng)非常平凡，一些惡意的進(jìn)口商就會(huì)在信用證中設(shè)置客檢條款規(guī)避價(jià)格下降的風(fēng)險(xiǎn)。
2.正本提單之一徑交進(jìn)口方。隨著運(yùn)輸業(yè)的快速發(fā)展，貨物的運(yùn)輸速度加快，而信用證項(xiàng)下單據(jù)的處理往往需要較長(zhǎng)的時(shí)間，進(jìn)口方為了盡早提貨，往往在信用證條款中要求賣方將三份正本提單中的一份于直接快遞給買方，余下的兩份提單與其他所需單據(jù)一起送銀行議付。(1/3OFTHEORIGINALB/LSHOULDBECOURIEREDTOTHEAPPLICANTWITHINXXDAYSAFTERSHIPMENT,ANDTHELEFT2/3OFTHEORIGINALB/LSHOULDBEPRESENTEDTOTHEISSUINGBANKWITHOTHERDOCUMENTS.)根據(jù)慣例，不論一套海運(yùn)提單有幾份正本，收貨人只要提交其中的一份有效正本，船公司或其就可以給予放貨，并不要求遞交全套的正本提單，而且不管收貨人是否已給付貨款，正本提單提前出手無(wú)疑增加了出口商的風(fēng)險(xiǎn)。
3.進(jìn)口方要求單據(jù)認(rèn)證。開證申請(qǐng)人要求對(duì)我方遞交的某些單證需經(jīng)過認(rèn)證，例如，一些來證要求我方所遞交的某些單據(jù)必須由進(jìn)口國(guó)大使館或領(lǐng)事館認(rèn)證，就是在手續(xù)齊備、單據(jù)無(wú)誤的情況下，辦理使館認(rèn)證大約需兩周時(shí)間，拖延了單據(jù)備妥的時(shí)間，就會(huì)造成過期交單。如果這類單據(jù)出錯(cuò)，修改困難，而且費(fèi)用較高，等到修改后的單據(jù)遞交到銀行，往往已經(jīng)過了交單期。例如，2007年，中東一家貿(mào)易企業(yè)向無(wú)錫市一家進(jìn)出口企業(yè)開立信用證，單據(jù)要求中需要承運(yùn)人提交船公司證明，且該證明必須經(jīng)過出口國(guó)當(dāng)?shù)氐陌⒙?lián)酋商會(huì)進(jìn)行認(rèn)證。（THEORIGINALCERTIFICATEISSUEDBYTHECARRIERSHOULDBECERTIFIEDBYAJOINTARABFOREIGNCHAMBEROFCOMMERCEINTHEEXPORTINGCOUNTRY.）在實(shí)際操作中，在規(guī)定期限內(nèi)辦理該認(rèn)證非常困難，除了需要提前辦理，還需要提交包括承運(yùn)人營(yíng)業(yè)執(zhí)照在內(nèi)的諸多文件。對(duì)于承運(yùn)人，尤其是知名的大型船公司而言，要向其索取營(yíng)業(yè)執(zhí)照用于辦理裝船人的商事認(rèn)證幾乎是不可能的。
二、信用證結(jié)匯風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避
1.加強(qiáng)信用證單據(jù)的審核。鑒于信用證業(yè)務(wù)表面性的特點(diǎn)，避免不符點(diǎn)出現(xiàn)的關(guān)鍵在于嚴(yán)格按照國(guó)際慣例要求制單和審單，UCP600規(guī)定，開證銀行對(duì)受益人履行付款的條件是單單一致，單證一致和單內(nèi)一致，只要符合要求，開證行就沒有拒付的理由，從而保證了結(jié)匯的安全性。單證的審核是指對(duì)已經(jīng)繕制、備妥的單據(jù)，對(duì)照信用證的有關(guān)內(nèi)容進(jìn)行及時(shí)檢查和核對(duì)，發(fā)現(xiàn)問題，及時(shí)更正，以達(dá)到安全收匯的目的。總體上講，信用證審單要嚴(yán)格檢查規(guī)定的單證是否齊全，包括單據(jù)的正副本份數(shù)，而且保證審核的每張單據(jù)細(xì)節(jié)必須與信用證一致，且單據(jù)和單據(jù)之間沒有矛盾，保證交開證行的單據(jù)符合信用證的要求。
篇12
信用證（letter of credit）是建立在銀行信用基礎(chǔ)上的結(jié)算方式,在國(guó)際貿(mào)易結(jié)算中占有相當(dāng)?shù)谋戎亍５?因?yàn)樾庞米C業(yè)務(wù)自身的復(fù)雜性和獨(dú)立于合同的抽象性增加了風(fēng)險(xiǎn)防范的難度,了解并規(guī)避信用證結(jié)匯風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)從事國(guó)際貿(mào)易的相關(guān)人員意義重大。
一、常見的信用證欺詐使用的手段
1.進(jìn)口方設(shè)置客檢條款。信用證中規(guī)定“貨物出運(yùn)前須經(jīng)買方檢驗(yàn)并出具質(zhì)量證明（a quality certificate should be issued by the applicant before shipment）”，即通常所說的“客檢證明”。在實(shí)際操作中，如果買方拖延時(shí)間遲遲不出具質(zhì)量證明，出口商就無(wú)法在規(guī)定的時(shí)限交單，開證銀行并不會(huì)追究到底是哪一方導(dǎo)致單據(jù)延誤，大部分開證行會(huì)站在進(jìn)口商的角度和立場(chǎng)上對(duì)單據(jù)做出處理，不利于出口商。當(dāng)前國(guó)際市場(chǎng)商品交易價(jià)格波動(dòng)非常平凡，一些惡意的進(jìn)口商就會(huì)在信用證中設(shè)置客檢條款規(guī)避價(jià)格下降的風(fēng)險(xiǎn)。
2.正本提單之一徑交進(jìn)口方。隨著運(yùn)輸業(yè)的快速發(fā)展，貨物的運(yùn)輸速度加快，而信用證項(xiàng)下單據(jù)的處理往往需要較長(zhǎng)的時(shí)間，進(jìn)口方為了盡早提貨，往往在信用證條款中要求賣方將三份正本提單中的一份于直接快遞給買方，余下的兩份提單與其他所需單據(jù)一起送銀行議付。(1/3 of the original b/l should be couriered to the applicant within xx days after shipment,and the left 2/3 of the original b/l should be presented to the issuing bank with other documents.)根據(jù)慣例，不論一套海運(yùn)提單有幾份正本，收貨人只要提交其中的一份有效正本，船公司或其就可以給予放貨，并不要求遞交全套的正本提單，而且不管收貨人是否已給付貨款，正本提單提前出手無(wú)疑增加了出口商的風(fēng)險(xiǎn)。
3.進(jìn)口方要求單據(jù)認(rèn)證。開證申請(qǐng)人要求對(duì)我方遞交的某些單證需經(jīng)過認(rèn)證，例如，一些來證要求我方所遞交的某些單據(jù)必須由進(jìn)口國(guó)大使館或領(lǐng)事館認(rèn)證，就是在手續(xù)齊備、單據(jù)無(wú)誤的情況下，辦理使館認(rèn)證大約需兩周時(shí)間，拖延了單據(jù)備妥的時(shí)間，就會(huì)造成過期交單。如果這類單據(jù)出錯(cuò)，修改困難，而且費(fèi)用較高，等到修改后的單據(jù)遞交到銀行，往往已經(jīng)過了交單期。例如，2007年，中東一家貿(mào)易企業(yè)向無(wú)錫市一家進(jìn)出口企業(yè)開立信用證，單據(jù)要求中需要承運(yùn)人提交船公司證明，且該證明必須經(jīng)過出口國(guó)當(dāng)?shù)氐陌⒙?lián)酋商會(huì)進(jìn)行認(rèn)證。（the original certificate issued by the carrier should be certified by a joint arab foreign chamber of commerce in the exporting country.）在實(shí)際操作中，在規(guī)定期限內(nèi)辦理該認(rèn)證非常困難，除了需要提前辦理，還需要提交包括承運(yùn)人營(yíng)業(yè)執(zhí)照在內(nèi)的諸多文件。對(duì)于承運(yùn)人，尤其是知名的大型船公司而言，要向其索取營(yíng)業(yè)執(zhí)照用于辦理裝船人的商事認(rèn)證幾乎是不可能的。
二、信用證結(jié)匯風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避
1.加強(qiáng)信用證單據(jù)的審核。鑒于信用證業(yè)務(wù)表面性的特點(diǎn)，避免不符點(diǎn)出現(xiàn)的關(guān)鍵在于嚴(yán)格按照國(guó)際慣例要求制單和審單，ucp600規(guī)定，開證銀行對(duì)受益人履行付款的條件是單單一致，單證一致和單內(nèi)一致，只要符合要求，開證行就沒有拒付的理由，從而保證了結(jié)匯的安全性。單證的審核是指對(duì)已經(jīng)繕制、備妥的單據(jù)，對(duì)照信用證的有關(guān)內(nèi)容進(jìn)行及時(shí)檢查和核對(duì)，發(fā)現(xiàn)問題，及時(shí)更正，以達(dá)到安全收匯的目的。總體上講，信用證審單要嚴(yán)格檢查規(guī)定的單證是否齊全，包括單據(jù)的正副本份數(shù)，而且保證審核的每張單據(jù)細(xì)節(jié)必須與信用證一致，且單據(jù)和單據(jù)之間沒有矛盾，保證交開證行的單據(jù)符合信用證的要求。
2.開證行資信的審核。信用證的付款是以開征銀行的信用作為保障的，開證銀行的信用直接影響到受益人收匯的安全性，出口商要盡量爭(zhēng)取找一家資信較好的銀行，如今我們可以很方便的在網(wǎng)絡(luò)上查找到世界排名前100位的銀行名稱，對(duì)照收到的信用證，就可以大致了解開證行的資信情況了，查證銀行信譽(yù)還可以查閱中國(guó)駐該國(guó)的大使館的官方網(wǎng)站或請(qǐng)通知行協(xié)助。如果開證行資信不可靠時(shí)出口方也可以通過保兌的方法降低風(fēng)險(xiǎn)，信用證加具保兌后，有兩家銀行對(duì)信用證負(fù)第一性的付款責(zé)任，需要注意的是，保兌只有在單據(jù)無(wú)瑕疵而開證行不履行責(zé)任的情形下才由保兌銀行承擔(dān)付款責(zé)任，出口商仍然要保證單據(jù)的正確性。
3.信用證軟條款的規(guī)避。關(guān)于軟條款，受益人應(yīng)該確保制單結(jié)匯不受買方的制約，單證應(yīng)該由出口商自己繕制，或由出口商官方機(jī)構(gòu)，或貨運(yùn)公司等第三方機(jī)構(gòu)出具。如果收到包含軟條款的信用證，則要據(jù)理力爭(zhēng)，讓客戶取消該條款。對(duì)于“客檢證明”，通常的處理辦法是力爭(zhēng)使客戶同意由我國(guó)的官方商檢機(jī)構(gòu)來實(shí)行商品的檢驗(yàn)，我國(guó)的商檢機(jī)構(gòu)在國(guó)際上的知名度和權(quán)威性都很高，進(jìn)口方對(duì)其檢驗(yàn)結(jié)果都愿意承認(rèn)。如果進(jìn)口方一定要求的單據(jù)認(rèn)證，要盡量要求信用證中開立選擇性的認(rèn)證條款，開證行除了接受本國(guó)使館或商會(huì)的認(rèn)證外，還可以接受國(guó)際商會(huì)的認(rèn)證。這樣，受益人就可以將需要認(rèn)證的單據(jù)送交當(dāng)?shù)氐膰?guó)際商會(huì)——中國(guó)國(guó)際貿(mào)易促進(jìn)委員會(huì)進(jìn)行認(rèn)證。不僅可以相對(duì)的簡(jiǎn)化認(rèn)證手續(xù)，降低認(rèn)證費(fèi)用，更是取得了交單時(shí)間上的寬裕。
需要注意的是，如果在信用證結(jié)算過程中出現(xiàn)問題，出口商應(yīng)該謹(jǐn)慎地分析問題所在，積極尋找妥善解決的方法，最低程度地減少損失。根據(jù)ucp600的規(guī)定，應(yīng)先由開證行征詢買方意見,看是否有信用證照舊履行的可行性。如果買方不接受不符點(diǎn)，受益人擁有對(duì)單據(jù)的處置權(quán)，貨權(quán)依然掌握在出口方手中，受益人可以根據(jù)實(shí)際情況處理貨物也可以與買方及時(shí)溝通，在價(jià)格上適當(dāng)讓步，盡量避免因單據(jù)不符遭退單的損失。綜上所述，雖然信用證以銀行信用為基礎(chǔ)，但出口企業(yè)也應(yīng)增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，預(yù)防在先，有效地防止信用證結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)，出現(xiàn)問題及時(shí)地妥善處理，以避免不必要的損失。
參考文獻(xiàn)：
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2014年，中國(guó)上海一出口商A準(zhǔn)備向荷蘭一進(jìn)口商B出口一批五金產(chǎn)品，經(jīng)過協(xié)商，雙方都同意采用國(guó)際保理作為結(jié)算方式。出口商隨即委托中國(guó)銀行上海分行作為出口保理商開展此項(xiàng)保理業(yè)務(wù)，中國(guó)銀行經(jīng)過調(diào)查，決定選擇荷蘭的保理公司C作為進(jìn)口保理商，保理公司C核準(zhǔn)的進(jìn)口商的信用額度為30萬(wàn)美元。于是中國(guó)銀行向出口商A報(bào)價(jià)，出口商A同意，兩人簽訂《出口保理f議》。一個(gè)月后，出口商A向進(jìn)口商B發(fā)貨，準(zhǔn)備好發(fā)票的副本及其他相關(guān)單據(jù)，共計(jì)30萬(wàn)美元的債權(quán)，轉(zhuǎn)讓給中國(guó)銀行，中國(guó)銀行隨即將債權(quán)又轉(zhuǎn)讓給保理公司C。第二天，中國(guó)銀行憑《保理融資申請(qǐng)書》預(yù)付給出口商A 24萬(wàn)美元（80%的比例）。但是3個(gè)月后，應(yīng)收賬款到期，進(jìn)口商B拒付，于是出口商A就一而再再而三地催促進(jìn)口商付款，但是進(jìn)口商B稱由于這批貨物的市場(chǎng)行情不景氣，銷售困難，所以無(wú)法付款，同時(shí)提出延期付款的要求。但是，不久保理公司C突然告知中國(guó)銀行，稱進(jìn)口商B以貨物存在質(zhì)量問題為由提出貿(mào)易糾紛，進(jìn)口保理商也因此免除了在發(fā)票到期后第90天應(yīng)做全額擔(dān)保賠償?shù)呢?zé)任。但是，出口商A不同意保理公司C的訴求，認(rèn)為既然進(jìn)口商認(rèn)為貨物存在質(zhì)量問題，就應(yīng)該提供有效的質(zhì)量證明文件，進(jìn)口保理商不能僅僅只依據(jù)進(jìn)口商的說詞就免除擔(dān)保責(zé)任。于是，出口商A就要求中國(guó)銀行對(duì)外進(jìn)行交涉，要求對(duì)方提供質(zhì)量證明文件。同時(shí)出口商A還向中國(guó)銀行提供了與進(jìn)口商洽談的大量英文函電，證明進(jìn)口商B并非因?yàn)橘|(zhì)量問題不付款，而是自身資金出現(xiàn)了問題。中國(guó)銀行將出口商A的訴求反饋過去，幾天后，保理公司沒有提供有效的質(zhì)量證明文件。中國(guó)銀行多次去電進(jìn)口保理商，要求賠付，但是進(jìn)口保理商都不同意。
2風(fēng)險(xiǎn)分析
從以上的案例來看，在開展國(guó)際保理業(yè)務(wù)的過程中，出口商和出口保理商都面臨的同樣的風(fēng)險(xiǎn)，具體表現(xiàn)如下：
（1）進(jìn)口商的信用風(fēng)險(xiǎn)。首先，出口商如期按質(zhì)按量發(fā)了貨，但是進(jìn)口商并沒有如期付款，而是一味地找理由拖延，先是說貨物銷售市場(chǎng)行情不好，后來直接聲稱貨物質(zhì)量有問題；其次，在發(fā)生了貿(mào)易糾紛時(shí)，進(jìn)口商并沒有積極配合，而是消極對(duì)待，提出糾紛但又不能提供可靠的證據(jù)。這種情況，說明了進(jìn)口保理商在對(duì)進(jìn)口商進(jìn)行資信評(píng)估的時(shí)候，就高估了進(jìn)口商的資信程度，錯(cuò)誤地判斷了進(jìn)口商的履約能力。
（2）進(jìn)口保理商的信用風(fēng)險(xiǎn)。在雙保理機(jī)制的運(yùn)作過程中，進(jìn)口保理商扮演著一個(gè)非常重要的角色，進(jìn)口保理商要負(fù)責(zé)調(diào)查進(jìn)口商的資信狀況，核準(zhǔn)信用額度，承擔(dān)壞賬擔(dān)保和信用風(fēng)險(xiǎn)。在此案例中，當(dāng)進(jìn)口商提出貿(mào)易糾紛時(shí)，進(jìn)口保理商并沒有積極地配合出口保理商來解決爭(zhēng)端，他甚至都不去進(jìn)行調(diào)查，而僅僅根據(jù)進(jìn)口商對(duì)貨物質(zhì)量的懷疑就直接免除了自身?yè)?dān)負(fù)的賠付責(zé)任。究其原因，首先是因?yàn)檫M(jìn)口保理商總是從自身的利益出發(fā)來思考問題，在債權(quán)人有償付能力時(shí)，他的利益與出口商是一致的，但是如果進(jìn)口商已經(jīng)喪失了賠付能力，他的利益就與進(jìn)口商一致了，此時(shí)他希望勝訴方是進(jìn)口方，因?yàn)槿绻隹谏虅僭V，他就必須承擔(dān)賠付貨款的責(zé)任；其次是因?yàn)樵趪?guó)際保理業(yè)務(wù)中，有所謂的免責(zé)條款，意思就是在發(fā)生貿(mào)易糾紛而導(dǎo)致進(jìn)口商不能付款時(shí)，保理商可以根據(jù)保理合同的有關(guān)規(guī)定免除其付款責(zé)任，但是并不是任何情況下都適用的，如果是因?yàn)檫M(jìn)口商的信譽(yù)問題、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)行情等而導(dǎo)致貨款未能如期支付，保理商是必須承擔(dān)賠付的擔(dān)保責(zé)任的。
3風(fēng)險(xiǎn)防范的措施
針對(duì)上述的案例，提出如下的解決方案：
（1）對(duì)保理商進(jìn)行資信調(diào)查。出口商出口貨物如果想采用國(guó)際保理作為結(jié)算方式的話，選擇什么樣的保理商就至關(guān)重要，應(yīng)該選擇資信好、管理嚴(yán)格、有實(shí)力雄厚的大銀行背景的保理機(jī)構(gòu)。
（2）對(duì)進(jìn)口商進(jìn)行資信調(diào)查。選定了保理機(jī)構(gòu)后，進(jìn)口保理商要切實(shí)有效地對(duì)進(jìn)口商的資信進(jìn)行調(diào)查，可以要求進(jìn)口商提供近期的財(cái)務(wù)報(bào)表來分析進(jìn)口商的財(cái)務(wù)情況，可以對(duì)進(jìn)口商品的市場(chǎng)行情進(jìn)行調(diào)查，可以通過進(jìn)口商的開戶銀行了解進(jìn)口商以往的付款記錄，等等。
（3）出口商應(yīng)該嚴(yán)把貨物的質(zhì)量關(guān)。首先，在簽訂合同的時(shí)候，就要對(duì)貨物的各項(xiàng)參數(shù)規(guī)定清晰，必要的時(shí)候，要規(guī)定品質(zhì)的機(jī)動(dòng)幅度和品質(zhì)的公差。在發(fā)貨之前，出口商就必須對(duì)商品進(jìn)行嚴(yán)格檢驗(yàn)，并且取得由雙方都認(rèn)可的檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)出具的檢驗(yàn)證書，爭(zhēng)取把檢驗(yàn)地點(diǎn)設(shè)在賣方所在地。
（4）發(fā)生糾紛時(shí)，出口方應(yīng)該據(jù)理力爭(zhēng)，維護(hù)自己的利益。在此案例中，進(jìn)口商提出貿(mào)易糾紛時(shí)，并沒有確切的依據(jù)，進(jìn)口保理商也沒有向出口保理商發(fā)出有效的書面文件，因此這種貿(mào)易糾紛是沒有法律依據(jù)的，出口商這時(shí)候就不能畏縮，應(yīng)該據(jù)理力爭(zhēng)，堅(jiān)持要求進(jìn)口保理商承擔(dān)賠付的責(zé)任。國(guó)際保理商聯(lián)合會(huì)設(shè)有秘書處，出口商可以上報(bào)，讓秘書處進(jìn)行調(diào)解。
（5）出口商可以用仲裁的方式來解決糾紛。如果實(shí)在調(diào)解無(wú)望，出口商可以向中國(guó)國(guó)家貿(mào)易仲裁委員會(huì)提出仲裁申請(qǐng)，讓仲裁機(jī)構(gòu)受理此案。
